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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問購買稅控盤的費(fèi)用全部抵扣了，專票后來又勾選認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅，賬務(wù)要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，買稅控盤可以全額抵稅的賬務(wù)處理，支付時：
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款
一般納稅人抵減時：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸：管理費(fèi)用
小規(guī)模納稅人，抵減時：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸：管理費(fèi)用
就可以了，不需要勾選的
2021 05/29 14:48
紫藤老師 
2021 05/29 14:49
如果你重復(fù)做了進(jìn)項(xiàng)，需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的，只可以抵扣一次進(jìn)項(xiàng)
84784960 
2021 05/29 14:49
老師，這個我知道，現(xiàn)在是這個月不小勾選認(rèn)證了，怎么處理
紫藤老師
2021 05/29 14:50
如果你重復(fù)做了進(jìn)項(xiàng)，需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的
紫藤老師
2021 05/29 14:50
借?管理費(fèi)用
貸??應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）
84784960
2021 05/29 14:51
老師，我是4月份勾選認(rèn)證的，4月份的賬務(wù)怎么處理，然后在5月份作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，5月份賬務(wù)又該如何處理
84784960
2021 05/29 14:52
老師，是17年就買的稅控盤，當(dāng)時已經(jīng)全部抵扣，增值稅勾選平臺有那張進(jìn)項(xiàng)，所以4月不小心勾選認(rèn)證了
紫藤老師
2021 05/29 14:52
4月份的賬務(wù)，
借 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸??管理費(fèi)用
5月份
借 管理費(fèi)用
貸? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）
84784960
2021 05/29 15:02
老師，請問貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）這個科目如何沖銷？
紫藤老師
2021 05/29 15:02
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅?
84784960
2021 05/29 15:05
好的，謝謝老師的指導(dǎo) ，辛苦了
紫藤老師
2021 05/29 15:05
不客氣，如果對解答滿意可以五星好評哦
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