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老師，我是民辦的幼兒園，2020年把費用記成了收入，2021年怎么調整，不涉及所得稅和應交稅費。2020年分錄如下:借:庫存現(xiàn)金100000 貸:收入100000 該如何調整
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你好同學，你不需要做賬，費用與收入去年年底全轉本年利潤了同學。所以不影響
2021 05/18 10:54
84784988 
2021 05/18 11:16
但是去年的賬錯了，本應該記入費用，確記成了收入
應該是借:管理費用100000 貸:現(xiàn)金100000
何江何老師 
2021 05/18 11:28
你好同學，是的同學沒錯
84784988
2021 05/18 11:33
那今年調賬的話怎么調
何江何老師
2021 05/18 11:46
你好同學，不需要調的同學去年全轉本年利潤了，現(xiàn)在不用處理
84784988
2021 05/18 12:23
但是檢查部門查到了，該怎么調呢，多記了收入，少記了費用
何江何老師
2021 05/18 15:25
你好同學，這樣借：以前年度損益調整-費用? 貸：以前年度損益調整-收入
這樣去調整
84784988
2021 05/18 15:48
這么做對不對
1、先沖紅
借:庫存現(xiàn)金 10萬
貸:收入10萬
2、調整以前年度損益—收入
借:以前年度損益調整 10萬
貸:收入 10萬
借:利潤分配 10萬
貸:以前年度損益調整 10萬
3、調整以前年度損益—費用
借:費用10萬
貸:以前年度損益調整10萬
借:以前年度損益調整萬
貸:利潤分配10萬
這樣做對不對的呢？
何江何老師
2021 05/18 15:57
你好同學這樣做是可以的同學
84784988
2021 05/18 16:07
那資產負債表和利潤表怎么調整呢，影響今年的收入和費用嗎
何江何老師
2021 05/18 16:14
你好同學，不影響今年影響的是去年
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