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問(wèn)題已解決
您好老師，就是一次性取得勞務(wù)報(bào)酬5萬(wàn)，發(fā)票已經(jīng)開(kāi)5萬(wàn)，已經(jīng)打款5萬(wàn)，代扣代繳1萬(wàn)的個(gè)稅也繳納了，這個(gè)分錄怎么做比較合適，開(kāi)的5萬(wàn)的勞務(wù)發(fā)票已經(jīng)入合同成本賬，還有1萬(wàn)的個(gè)稅如何入賬
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借管理費(fèi)用 勞務(wù)費(fèi)，貸銀行 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)人所得稅，繳納個(gè)稅借應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸銀行
2021 04/06 15:42
84784992 
2021 04/06 15:53
本來(lái)是借，建筑施工-合同成本5萬(wàn)，貸：銀存4萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)稅所得稅1萬(wàn)，和這個(gè)成本發(fā)票5萬(wàn)是平賬，然后繳納個(gè)稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)稅1萬(wàn)，貸：銀存1萬(wàn)，但是，公司已經(jīng)打款給對(duì)方5萬(wàn)的勞務(wù)費(fèi)，借，建筑施工-合同成本5萬(wàn)，貸：銀存5萬(wàn)，個(gè)稅由公司承擔(dān)，這個(gè)1萬(wàn)的個(gè)稅，分錄怎么做呢？
maize老師 
2021 04/06 16:06
借營(yíng)業(yè)外支出，1萬(wàn)貸銀行 1萬(wàn)
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