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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
廠家跨年一次性返利（去年返利今年初收到紅字專用發(fā)票）收到發(fā)票時(shí)怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借應(yīng)付賬款
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2021 03/26 06:39
84785022 
2021 03/26 06:43
返利數(shù)額大這樣我公司就得交第一季度所得稅，
郭老師 
2021 03/26 07:24
那你這些產(chǎn)品銷售出去了嗎
84785022
2021 03/26 08:09
商貿(mào)企業(yè)，庫(kù)存幾千個(gè)商品都銷售出去了
郭老師
2021 03/26 08:21
那你就得做成本紅沖
以前年度有虧損的嗎
84785022
2021 03/26 08:33
以前一直有虧損累計(jì)40萬(wàn)，就是有年返利才高當(dāng)季才有利潤(rùn)，一般每季都虧損，年匯算清繳是不交所得稅的，但問(wèn)老師說(shuō)季度有利潤(rùn)是要交季度的，交了年匯算清繳去稅務(wù)局退稅很麻煩的
郭老師
2021 03/26 08:37
你可以彌補(bǔ)虧損
或者暫估費(fèi)用的
84785022
2021 03/26 08:50
沒(méi)有費(fèi)用票，工資也做的很高了，我可以從今年起每季暫估返利沖減季末主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，等明年初收到返利紅字發(fā)票，沖減暫估分錄再按發(fā)票入賬，這樣當(dāng)季利潤(rùn)就不高了（其實(shí)返利也是今年的啊，只是發(fā)票要跨年開，收到返利發(fā)票的季度利潤(rùn)就很高）
郭老師
2021 03/26 09:03
你好
可以這么做的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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