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問題已解決
你好老師，每個月增值稅銷項稅正常做會計分錄，上交季度增值稅的時候，是應(yīng)該借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅，還是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金
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同學(xué)你好！銷項稅/進項稅? 期末都要轉(zhuǎn)入未交增值稅的
實際交增值稅的話
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
? ? ?貸：銀行存款
2021 03/10 16:20
84785000 
2021 03/10 16:32
老師幫我看下，如果這是一個正常業(yè)務(wù)流程，我的會計分錄記的對不對
許老師 
2021 03/10 16:34
嗯嗯? ?處理正確的哦
84785000
2021 03/10 16:48
我們公司之前都沒有像老師說的結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，直接記已交稅金，這樣會不會造成銷項稅，進項稅，和已交稅金項目不平問題
許老師
2021 03/10 16:50
這個可以把已交稅金? 轉(zhuǎn)入未交增值稅科目
然后? ? 平賬的哦
84785000
2021 03/10 17:01
謝謝老師，好不容易遇到像您解答問題這么清晰明了的老師，我再咨詢您個問題，我們公司計提發(fā)放社保的會計分錄這幾年一直都是錯的，如圖這樣記錄，現(xiàn)在出現(xiàn)問題是應(yīng)付職工薪酬社保個人部分借方一直有余額，余額17萬多，像這個問題我怎么平賬，寫會計分錄
許老師
2021 03/10 17:04
個人承擔(dān)的社保費部分? ?應(yīng)當通過其他應(yīng)收款? 核算的
84785000
2021 03/10 17:06
對，現(xiàn)在知道是分錄記錯了，那怎么寫會計分錄平賬
許老師
2021 03/10 17:36
原來記入應(yīng)付職工薪酬借方的? ?改為其他應(yīng)收款的
84785000
2021 03/10 19:33
其它應(yīng)收款最后怎么處理
許老師
2021 03/10 19:37
其他應(yīng)收款? ? 這個是實際支付工資的時候
被沖減掉的? 所以? ?實發(fā)比應(yīng)發(fā)少的
84785000
2021 03/10 22:34
借管理費用-工資，貸其他應(yīng)收款-帶扣社保，借其他應(yīng)收款-代扣社保，貸應(yīng)付職工薪酬-社保個人部分，這樣記分錄對不對
許老師
2021 03/11 07:50
嗯嗯? ? 最后能平掉? ? 就可以了
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