00:10:00
問題已解決
我們公司的有個員工的五險一金是在別的公司繳納，之后我們公司再還款給那個公司，賬務處理該怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對方是正常做社保的分錄，你們就掛往來就行
2021 02/20 10:28
84784953 
2021 02/20 10:42
具體怎么操作啊
84784953
2021 02/20 10:45
因為到時這筆錢得走報銷
84784953
2021 02/20 10:52
因為工資還是在我們公司發(fā)的
venus老師 
2021 02/20 11:03
你把整個流程說清楚一點，同學
84784953
2021 02/20 11:12
就是我們公司有個員工，工資是在我們這發(fā)放，五險一金是在子公司幫代繳的，然后幫代繳這部份是到時還給子公司的 子公司代繳個人部份是要從員工的工資里扣除的 整個業(yè)務流程的賬務處理該怎么處理呢？
venus老師
2021 02/20 11:21
同學，子公司那邊代繳就按正常代扣和公司繳納的走，然后個人這邊代扣的拿到你們總公司報銷，這個代扣的個人自己付還是總公司以什么名義去付，工資在總公司交嗎
84784953
2021 02/20 11:23
直接從她工資里扣 是的，她的工資是在我們總公司繳納的
84784953
2021 02/20 11:33
子公司幫繳納時
借:應付職工薪酬-工資857.08(個人承擔的社保和公積金)
管理費用-社保233.39
管理費用-公積金704.00
貸:其他應付款-城投1794.47
支付給子公司時:
借:其他應付款-城投1794.47
貸:銀行存款1794.47
還是
貸:其他應付款-社保153.08
其他應付款-公積金704.00
應付職工薪酬-社保233.39
應付職工薪酬-公積金704.00
venus老師
2021 02/20 11:34
同學，子公司個人扣繳的部分，在總公司報銷，然后個人要把這個錢轉給子公司，或者總公司把這個錢轉給子總公司，把其他應付款沖平
84784953
2021 02/20 11:36
我前面的會計分錄有錯嘛？
84784953
2021 02/20 11:41
子公司幫繳納時
借:應付職工薪酬-工資857.08(個人承擔的社保和公積金)
管理費用-社保233.39
管理費用-公積金704.00
貸:其他應付款-城投1794.47
支付給子公司時:
借:其他應付款-城投1794.47
貸:其他應付款-社保153.08
其他應付款-公積金704.00
應付職工薪酬-社保233.39
應付職工薪酬-公積金704.00
venus老師
2021 02/20 11:44
對的，你下面的分錄是對的，
84784953
2021 02/20 11:56
總部該員工計提工資時:
借:管理費用-工資3800
貸應付職工薪酬-工資3800
發(fā)放工資時:
借:應付職工薪酬-工資(3800-857.08)
貸:銀行存款2942.92 是這樣的嗎？
venus老師
2021 02/20 11:57
對的，同學，是這樣的，
閱讀 563
描述你的問題，直接向老師提問
572
意見反饋
