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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，2020年有一筆研發(fā)費(fèi)用多結(jié)轉(zhuǎn)了5萬元，2021年要把這筆5萬元調(diào)出來，要怎么調(diào)整，怎么做分錄？
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你好！原分錄怎么寫的？
2021 01/27 15:00
84784972 
2021 01/27 15:04
借：研發(fā)費(fèi)用-費(fèi)用化支出-技術(shù)服務(wù)費(fèi)50000? ? 貸：應(yīng)付賬款? ? ?50000? ? ? 研發(fā)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)? 借：管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用50000? ?貸：研發(fā)費(fèi)用-費(fèi)用化支出-技術(shù)服務(wù)費(fèi)50000?
84784972
2021 01/27 15:05
這5萬多做了，要調(diào)出來，我是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則
耿老師 
2021 01/27 15:08
你好！
借 未分配利潤 紅字
貸 應(yīng)付賬款 紅字
84784972
2021 01/27 15:16
這樣就不好了，研發(fā)費(fèi)用科目不要調(diào)整嗎？
84784972
2021 01/27 15:17
老師，這樣就好了？研發(fā)費(fèi)用不要調(diào)整嗎？
耿老師
2021 01/27 15:17
你好！最終調(diào)整的結(jié)果是一樣的。
84784972
2021 01/27 15:18
哦好的，謝謝老師
84784972
2021 01/27 15:18
哦，好的，謝謝老師
耿老師
2021 01/27 15:18
不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝
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