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問題已解決
.甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事認證服務。2020年3月發(fā)生如下業(yè)務：（1）向乙公司提供認證服務，取得含稅收入合計為106萬元。（2）購進一臺辦理認證業(yè)務用的設備，取得增值稅專用發(fā)票注明金額10萬元，并支付運輸費用，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為1萬元。（3）支付認證服務的廣告費，取得增值稅專用發(fā)票注明金額5萬元。（4）銷售一臺2015年3月2日購進作為固定資產(chǎn)核算的設備，含稅售價1.13萬元。（5）銷售一棟2013年10月10日自建的辦公用房，含稅售價105萬元，甲公司選擇簡易辦法計稅。已知：取得的增值稅專用發(fā)票均在本月申報抵扣；甲公司符合加計抵減應納稅額的有關條件，上期末無加計抵減額余額。要求：根據(jù)上述資料和增值稅法律制度的有關規(guī)定，回答下列問題。（1）請計算甲公司本月的應納增值稅稅額。
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業(yè)務1銷項稅額的計算是106/1.06*6%=6
2021 01/14 16:03
暖暖老師 
2021 01/14 16:04
業(yè)務2可以抵扣進項稅額是10*13%+1*9%=1.39
暖暖老師
2021 01/14 16:04
業(yè)務3可以抵扣進項稅是5*6%=0.3
暖暖老師
2021 01/14 16:04
業(yè)務4銷項稅額的計算1.13/1.13*13%=0.13
暖暖老師
2021 01/14 16:05
業(yè)務5銷項稅的計算是105/1.05*5%=5
暖暖老師
2021 01/14 16:06
請計算甲公司本月的應納增值稅稅額6+0.13+5-（6+1.39）*（1+1%）
84785033 
2021 01/14 16:07
.甲企業(yè)為小型微利企業(yè)，主要從事化妝品的生產(chǎn)和銷售。2020年度利潤總額為800萬元。其當年主要經(jīng)營業(yè)務如下：（1）本年主營業(yè)務收入1000萬元，其他業(yè)務收入200萬元，國債利息收入20萬元。（3）計入成本、費用中的實發(fā)工資400萬元，職工福利費支出70萬元，工會經(jīng)費支出12萬元，職工教育經(jīng)費支出30萬元。（4）本年管理費用中，業(yè)務招待費支出20萬元；本年銷售費用中，廣告費和業(yè)務宣傳費支出200萬元。（5） 轉讓一項符合條件的專利技術，取得轉讓收入700萬元，轉讓技術成本100萬元。要求：根據(jù)上述資料和企業(yè)所得稅法律制度的規(guī)定，回答下列問題。（1）計算甲企業(yè)全年應確定的應納稅所得額。（2）計算甲企業(yè)全年的應納企業(yè)所得稅稅額。
暖暖老師
2021 01/14 16:12
新問題麻煩從新提問
84785033
2021 01/14 16:12
提不了了
暖暖老師
2021 01/14 16:13
這是學堂的規(guī)定，否者而我們受批評
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