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老師，出口加工企業(yè)，月末調(diào)匯時的科目是借，財務費用 匯兌損益 貸，銀行存款 外幣 ，還是借，銀行外幣 貸，應收
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你好,你調(diào)什么科目,就是對應什么科目,如果是應收款賬,對應的就是就應收賬款和財務費用 匯兌損益.如果是銀行存款就是銀行存款和財務費用 匯兌損益
2020 12/31 11:08
84784956 
2020 12/31 11:09
老師，剛接觸不懂，月末應該是調(diào)什么科目是調(diào)銀行還是調(diào)應收
張壹老師 
2020 12/31 11:12
你好,只要使用到外幣記賬的科目都要調(diào)匯.
84784956
2020 12/31 11:38
那如果是匯兌損失的話，銀行和應收都調(diào)整，那財務費用不是出口雙份了嗎，還是不走財務費用直接把銀行和應收調(diào)整
張壹老師
2020 12/31 11:43
你好,銀行存款和應收賬款,是二個科目,期末調(diào)匯都要調(diào)的,是二筆業(yè)務.
84784956
2020 12/31 11:48
那比如說，期末匯兌損失的話，銀行部分借，財務費用50。 應收也借，財務費用50。這樣最好財務費用不就成100了嗎
張壹老師
2020 12/31 11:52
你好,如果是損失的話.財務費用就增加100
借:財務費用-匯兌損益 50
貸:銀行存款50
借:財務費用-匯兌損益 50
貸:應收賬款50
84784956
2020 12/31 12:01
不可以借，銀行負50 貸，應收50 是嗎
張壹老師
2020 12/31 12:04
你好,不可以的.利率下降,你的銀行存款和應收賬款都會對應減少
84784956
2020 12/31 13:47
老師，這個也可以在年底把余額做一次調(diào)整是不是
張壹老師
2020 12/31 13:53
你好,年底就是12月底,所有涉及外幣記賬的科目都要調(diào)匯的.如果你是系統(tǒng)做賬,你應該是設(shè)置好月末調(diào)匯率后,系統(tǒng)會自動調(diào)匯 ,不需要你人工計算
84784956
2020 12/31 13:55
我是看到系統(tǒng)月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候直接一步是沖平銀行跟應收的，沒有走財務費用
84784956
2020 12/31 13:57
老師，那把美金兌換成人民幣是必須根據(jù)兌換當天和月初的差額當月做匯兌損益吧
張壹老師
2020 12/31 14:00
你好,怎么可能不走財務費用,系統(tǒng)調(diào) 匯是全部調(diào)匯的科目放在一個憑證上.
84784956
2020 12/31 14:02
這個軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)的是銀行跟應收相互沖平的，所以這樣是不對的是不是，那我還是只能自己制作一份憑證是不是
張壹老師
2020 12/31 14:05
你好,系統(tǒng)做賬的調(diào)匯,是把損失和收益互抵后的凈額算到財務費用中,但對應的記賬科目的金額是不是變的.
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