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就是按照銀行存款的日期來登賬，不用按照其他貨幣資金——店鋪余額日期來登賬，對嗎

這個是按天進(jìn)行統(tǒng)計銷售數(shù)據(jù)，按日做收入，計算銷項稅，按日核算收款的金額，同時處理支付的銀行手續(xù)費。

老師，我的意思是，我們平臺提現(xiàn)，需要一天的時間才能到賬，那我提現(xiàn)的時候，怎么寫

例如 1號提現(xiàn)100 借：銀行存款100（2號到賬） 貸：其他貨幣資金---店鋪余額100（1號就減少了）

這個我怎么寫

是這樣的寫會計分錄處理。

那我這筆分錄是應(yīng)該1號寫還是2號寫啊

我目前是2號寫的

這個肯定是2號寫這筆分錄。因為收到銀行存款就是2號。

好的，謝謝老師！ 老師我還有個問題 就是我們有很多貨是一件代發(fā)的，就是賣出了，供應(yīng)商第二天就發(fā)貨了，7天之后我們收到客戶的貨款，因為我們前期沒有現(xiàn)金流，所以每天都提現(xiàn)的，這個時候，我就需要確認(rèn)收入了，有的可能貨款還沒有付，發(fā)票更沒有開，我要怎么寫這個分錄 我現(xiàn)在是這樣寫的 1，商品暫估入庫 借：庫存商品——暫估入庫 貸：應(yīng)付賬款 2，確認(rèn)收入 借：其他貨幣資金——店鋪余額 貸：主要業(yè)務(wù)收入——未開票收入 應(yīng)交稅費——增值稅 3， 支付貨款，未收到票 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 4，結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品——暫估入庫嗎？？？？？

3，應(yīng)付賬款，寫錯了

是這樣的處理。就是這樣的一個流程，如果 暫估入庫后，就是取得發(fā)票后，再沖銷暫估分錄，最后再按發(fā)票做賬務(wù)處理。

第四部，結(jié)轉(zhuǎn)成本時，我不確定是結(jié)轉(zhuǎn) 庫存商品——暫估入庫，還是庫存商品，因為等到收到發(fā)票時還需要寫一個 借：庫存商品 貸：庫存商品暫估入庫

但貸暫估入庫的話，收到發(fā)票的時候 借：庫存商品 貸：庫存商品暫估入庫 這時候數(shù)是不是該對不上了啊

一、暫估入庫的分錄是： 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款 二、對于取得發(fā)票時，沖銷暫估分錄， 按發(fā)票入賬。 1、沖銷暫估分錄，分錄是： 借：庫存商品? 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款? 負(fù)數(shù) 2、借：主營業(yè)務(wù)成本? 負(fù)數(shù) 貸：庫存商品? ?負(fù)數(shù) 3、按發(fā)票入賬，分錄是： 借：庫存商品 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)付賬款——XX供應(yīng)商 4、借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品

那老師，如果我付款了，只是沒有取得發(fā)票呢，這種情況怎么弄啊

我的發(fā)票跟付款不是一天，是先付款，后取得的發(fā)票

一、先付款的分錄是： 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 二、取得發(fā)票時，分錄是： 借：庫存商品（或原材料） 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：預(yù)付賬款