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問(wèn)題已解決
老師好,有這么一筆業(yè)務(wù)，09年收到一筆專項(xiàng)應(yīng)付款，當(dāng)年發(fā)生了幾筆業(yè)務(wù)，但是未付款，我是這么做的，收到款時(shí)，借:銀行存款貸:專項(xiàng)應(yīng)付款，發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，借:管理費(fèi)用、生產(chǎn)成本、或其他，貸:應(yīng)付工資、應(yīng)付賬款或其他，2020年1月實(shí)際付款時(shí)，借應(yīng)付工資、應(yīng)付賬款或其他，貸:銀行存款，但是這個(gè)專項(xiàng)應(yīng)付款又怎么沖銷呢
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借專項(xiàng)應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入
需要做一個(gè)專款專用的臺(tái)賬
營(yíng)業(yè)外收入不交所得稅
2020 08/30 20:19
84785012 
2020 08/30 20:23
謝謝老師，農(nóng)業(yè)公司有沒(méi)有財(cái)務(wù)費(fèi)用這個(gè)科目
郭老師 
2020 08/30 20:26
你用的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的
84785012
2020 08/30 20:31
新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
郭老師
2020 08/30 20:32
有的
有財(cái)務(wù)費(fèi)用的。
84785012
2020 08/30 20:34
那沖銷時(shí)也是借專項(xiàng)應(yīng)付款，貸營(yíng)業(yè)外收入
郭老師
2020 08/30 20:35
你好，沖專項(xiàng)應(yīng)付款是的
84785012
2020 08/30 20:37
也就是沖銷專項(xiàng)應(yīng)付款時(shí)，所有開(kāi)支都是貸營(yíng)業(yè)外收入了
郭老師
2020 08/30 20:45
不是
開(kāi)支用在哪里
還是正常nidenagefeblujiuky
84785012
2020 08/30 20:47
？都是用在這個(gè)項(xiàng)目上
郭老師
2020 08/30 20:51
你的那個(gè)分錄就可以
其他的都不變
只加上我的那個(gè)
84785012
2020 08/30 21:05
借:專項(xiàng)應(yīng)付款，貸:營(yíng)業(yè)外收入
郭老師
2020 08/30 21:07
你好，具體的什么問(wèn)題
84785012
2020 08/30 21:20
老師，是這樣的，公司沒(méi)有其他資金，就只有收到的這個(gè)50萬(wàn)村集體試點(diǎn)資金，請(qǐng)問(wèn)，只要是用的這個(gè)錢，沖銷時(shí)都借專項(xiàng)應(yīng)付款，貸營(yíng)業(yè)外收入，是這樣嗎
郭老師
2020 08/30 21:21
你好
是的，是這樣的
84785012
2020 08/30 21:23
謝謝老師，以前做過(guò)農(nóng)業(yè)公司的帳，有點(diǎn)蒙。
郭老師
2020 08/30 21:26
不用客氣的
應(yīng)該的
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