问题已解决
老師,你好!我們公司是去年成立,但是上月7月才去辦了稅務(wù)。這個月8月開始報稅。因為去年已經(jīng)成立,所以公司員工的工資一直在發(fā),就是一直沒有業(yè)務(wù),現(xiàn)在報稅的話,可以把之前那些工資全部計入到管理費用嗎?
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你好!
如果金額不大可以記入本年管理費用科目的
2020 08/03 14:50
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2020 08/03 15:05
金額的話,
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2020 08/03 15:06
大概有80多萬。
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2020 08/03 15:06
大概有80多萬。
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2020 08/03 15:09
之前這些工資的個人所得稅怎么交嘞?
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2020 08/03 15:10
建議到稅務(wù)大廳補申報。
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2020 08/03 15:11
80多萬金額太大了,需要到稅務(wù)大廳補充申報了
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2020 08/03 15:11
會計做賬:記入以前年度損益調(diào)整科目
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2020 08/03 15:13
老師,意思是說去補申報個人所得稅嗎?
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2020 08/03 15:14
會計做賬。借方是以前年度損益調(diào)整,貸方,現(xiàn)金,嗎
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2020 08/03 15:14
是的,你的理解很對
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2020 08/03 15:15
以前年度損益調(diào)整,最后結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
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2020 08/03 15:20
在嗎,老師!
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2020 08/03 15:22
是的,
1.計提
借以前年度損益調(diào)整(工資)
貸應(yīng)付職工薪酬
2.發(fā)放
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款
應(yīng)交稅費…應(yīng)交個稅
3.結(jié)轉(zhuǎn)
借應(yīng)交稅費…應(yīng)交企業(yè)所得稅
利潤分配…未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整
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2020 08/03 15:25
還要調(diào)企業(yè)所得稅。借方表示減少所得稅。
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2020 08/03 15:25
我們這個月之前都沒有交過稅。
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2020 08/03 15:26
沒交過企業(yè)所得稅。
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2020 08/03 15:44
老師還在嗎?
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2020 08/03 15:45
以前年度損益調(diào)整科目,
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2020 08/03 15:45
我們的利潤表里面沒有這個科目。這個是損益類科目嗎?
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2020 08/03 16:18
不用做在本年利潤表里面的,算是對去年的利潤有影響的
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2020 08/03 16:21
意思是以前年度損益調(diào)整不用反映在利潤表里面。
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2020 08/03 16:22
減少的所得稅費用,
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2020 08/03 16:22
要反映在利潤表里面。嗎?
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2020 08/03 16:31
以前年度損益調(diào)整。有了這個科目。報表自動生成。我覺得利潤表里面應(yīng)該有以前年度損益調(diào)整。我不太懂你的意思。
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2020 08/03 16:41
以前年度損益調(diào)整不體現(xiàn)在本年的利潤表的
影響的是以前年度利潤。
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2020 08/03 16:42
利潤表自動生成后不會有這個以前年度隨意調(diào)整嗎?不會影響數(shù)據(jù)嗎?
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2020 08/03 16:52
是的,按規(guī)定,不會影響數(shù)據(jù)的
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2020 08/03 17:03
所得稅費用就按照你說的調(diào)整反應(yīng)在報表里了嗎
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2020 08/03 17:09
是的,所得稅費用反映在利潤表的
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2020 08/03 17:12
我們一直沒有交所得稅。也需要調(diào)減所得稅費用嗎?
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蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 08/03 17:14
那就不用調(diào)減所得稅費用了
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