问题已解决
小規(guī)模納稅人,按季度申報增值稅及附加稅費 第一季度申報了稅費含稅49700,第一季度繳納了增值稅及附加稅費合計75006.71元,第二季度發(fā)生銷貨退回495000,申報表為負(fù)數(shù)。現(xiàn)在申請退稅,是申請銷貨退回的金額還是全部繳納的稅費金額呢?因為二季度沖紅第一季度495000(含稅),剩余的(含稅)2000沒有達(dá)到起征點30萬,就不用交納稅款了吧
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你好,是的,第二季度沒有超過三十萬就不需要繳納了
2020 07/28 18:23
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2020 07/28 18:24
我說的是退稅,是只能退回沖紅的發(fā)票對應(yīng)的增值稅還是?
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2020 07/28 18:26
本來第一季度是銷售額是49700,二季度沖紅49500,退稅是按照495000來退,還是497000來退
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2020 07/28 18:31
第一季度銷售收入含稅497000,二季度沖紅495000,現(xiàn)申請退稅,只能退第一季度的495000?還是說497000都可以退?
497000-495000=2000,這個2000沒有達(dá)到起征點,這個又怎么算
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趙海龍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/28 18:33
第一季度超標(biāo)已經(jīng)繳納的稅款不退
第二季度紅沖的沒有超過三十萬不交
不能一二季度混在一起考慮這個問題
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