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實(shí)務(wù)
问题已解决
你好 上年度科目掛錯(cuò) 本應(yīng)是營業(yè)外收入 掛到其他按應(yīng)收款里面了 怎么處理
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您好,您上年的分錄是怎樣做的呢?發(fā)來看一下,
2020 07/28 10:18
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2020 07/28 11:35
借:其他應(yīng)付款 貸銀行存款
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2020 07/28 11:47
您好,您到底是收款方還是付款方呢?如果是營業(yè)外收入,應(yīng)該銀行存款在借方增加才對(duì)呢,不單純是其他應(yīng)收款,這個(gè)科目錯(cuò)了
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2020 07/28 14:00
抱歉 錯(cuò)了
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2020 07/28 14:01
借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款
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2020 07/28 14:01
您好,您把原來做錯(cuò)的那筆分錄紅沖,然后做借銀行存款貸,以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交企業(yè)所得稅,借以前年度損益調(diào)整未分配利潤
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2020 07/28 15:17
紅沖之后 做三筆分錄
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2020 07/28 15:18
哪個(gè)應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交企業(yè)所得稅 需要怎么處理
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2020 07/28 15:18
還是做個(gè)分錄就可以了
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/28 15:19
你好 因?yàn)橛浫霠I業(yè)外收入 就是少交了所得稅 所以有這步處理 后面交所得稅就可以
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2020 07/28 15:23
這個(gè)所得稅要在什么時(shí)候繳納
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 07/28 15:24
你好 在做賬的本期就可以交
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2020 07/28 15:24
還是在企業(yè)所得稅年度匯算的時(shí)候繳納
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2020 07/28 15:25
你看我給你發(fā)的圖片 你能收到不
FAILED
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2020 07/28 15:27
你好 分錄 是對(duì)的,因?yàn)閰R算結(jié)束了 現(xiàn)在做的調(diào)整分錄 一般是在當(dāng)期交
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2020 07/28 15:31
那這個(gè)是在電子稅務(wù)局里面那張表填呢
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2020 07/28 15:32
您好,這種情況一般需要先聯(lián)系一下稅務(wù)局,然后按照稅務(wù)局說的操作處理,
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2020 07/28 15:34
這么麻煩
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2020 07/28 15:34
您好,因?yàn)閷?shí)際工作中各地的處理有差異
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2020 07/28 15:34
那本來不用繳納的 現(xiàn)在填寫 是不是要繳費(fèi)
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2020 07/28 15:35
您好,如果不用繳納稅款,那就不寫繳納稅款,這筆分錄也不用繳納
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2020 07/28 15:37
編制分錄 不交稅款
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2020 07/28 15:37
因?yàn)槠髽I(yè)上年度還是虧損狀態(tài)
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2020 07/28 15:42
您好,那您不用繳納所得稅
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