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實(shí)務(wù)
問題已解決
當(dāng)月先開票給客戶，下個(gè)月貨物到，如何做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借應(yīng)收 貸應(yīng)交增值稅，后續(xù)發(fā)貨做借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2020 07/27 15:01
84784970 
2020 07/27 15:13
那當(dāng)月成本呢？
maize老師 
2020 07/27 15:19
你發(fā)貨的時(shí)候做成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品，只開發(fā)票沒有發(fā)貨沒有成本
84784970
2020 07/27 15:26
那發(fā)貨的附件是？
84784970
2020 07/27 15:27
如果發(fā)貨，分批，分月發(fā)的，那時(shí)間上跨度太久了，會(huì)很亂哦？
maize老師
2020 07/27 15:38
你們發(fā)貨單，送貨單，這個(gè)收入確認(rèn)就是根據(jù)發(fā)貨單來的，你這個(gè)亂可以自己做Excel表標(biāo)記下
84784970
2020 07/27 15:45
我平時(shí)是只要開票，就結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣應(yīng)該也關(guān)系不大吧？
maize老師
2020 07/27 15:52
這個(gè)沒有發(fā)貨是不對(duì)的，你們都沒有銷售商品出去咋先對(duì)應(yīng)做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本了，正規(guī)是需要按納稅義務(wù)時(shí)間處理，
84784970
2020 07/27 16:42
有些客戶，我們是先收到貨款哦，算納稅義務(wù)產(chǎn)生了嗎？
maize老師
2020 07/27 16:51
是不是房屋出租，房屋出租這個(gè)先收款先發(fā)生納稅義務(wù)時(shí)間，那這個(gè)增值稅先確認(rèn)，但是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，也提供租賃提供勞務(wù)時(shí)候才確認(rèn)
84784970
2020 07/27 16:54
我們是貨物的，是以貨物的所屬權(quán)轉(zhuǎn)移為確認(rèn)收入是嗎？即使是先收到貨款
maize老師
2020 07/27 16:56
是的，你們發(fā)出商品才做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，只是收款沒有轉(zhuǎn)移不做收入，
84784970
2020 07/27 17:13
還有就是，收到貨時(shí)，發(fā)票并沒有收到，怎么做分錄？
maize老師
2020 07/27 17:18
借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款暫估款，不同問題麻煩重新提問，謝謝上帝
84784970
2020 07/27 17:28
都是相關(guān)的問題，那結(jié)轉(zhuǎn)也是暫估對(duì)嗎？
84784970
2020 07/27 17:29
收到發(fā)票后的分錄呢？
maize老師
2020 07/27 17:47
根據(jù)暫估去結(jié)轉(zhuǎn)成本，借庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款暫估款 負(fù)數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本有問題沖掉借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)，貸庫(kù)存商品 負(fù)數(shù)，之后按發(fā)票做，一個(gè)收入一個(gè)采購(gòu)那不同問題
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