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問題已解決
老師，初次購買金稅盤160和維護費280，都是電子普通發(fā)票，是不是在表四填280，主表23行填280就可以了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個金稅盤160 找對方去換成專票，財稅2012.15說取得專票才可以全額抵減， 一、一般納稅人
填報涉及表格：
1、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》：
需要將當期發(fā)生的稅控設備費及服務費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報明細表》：
“減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應納稅額減征額’將會根據附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時，按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時，按本期第19欄與第21欄之和填寫。
二、小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報明細表》：
“減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。
2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應納稅額減征額’將會根據《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應納稅額”時，按本期實際發(fā)生額填入第16欄“本期應納稅額減征額”；當本期發(fā)生額大于第15欄“本期應納稅額”時，按本期第15欄“本期應納稅額”的金額填入第16欄“本期應納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結轉下期繼續(xù)抵減。
2020 07/08 12:11
84785042 
2020 07/08 12:37
主表不自動出來280，是不是自己填上去就可以了？
maize老師 
2020 07/08 12:40
是的，那就自己填寫，要是需要交增值稅話
84785042
2020 07/08 12:44
需要交，抵了這個280，只需要交156了，這樣就可以了是吧
maize老師
2020 07/08 12:52
可以的，可以的，可以
84785042
2020 07/08 15:07
老師，我剛填寫表四，要抵扣280，點保存申報了，可是第一行第四列本期實際抵減稅額是為0的？
84785042
2020 07/08 15:08
麻煩老師，這樣好像是錯的是嗎？因為期末有余額280，在主表又抵扣
maize老師
2020 07/08 15:23
你截圖你主表和附表4截圖，
84785042
2020 07/08 15:30
看到嗎？老師
84785042
2020 07/08 15:31
我明明填了表四的第四列，可是申報了，打印出來確沒有
maize老師
2020 07/08 15:38
親，你這個交稅交154.56 這個減免表2.3.填寫280 第4列填寫154.56 1、《增值稅納稅申報表附列資料（四）》：2、《增值稅減免稅申報明細表》：
“減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。
maize老師
2020 07/08 15:38
主表23欄填寫是154.56 這個
84785042
2020 07/08 15:47
為什么主表23填154.56?。窟@個數來源本來就來源于有減免280稅
maize老師
2020 07/08 15:55
應納稅額合計 因為你只需要交這么多154.56 那就只需要抵減這么多，
maize老師
2020 07/08 15:55
沒有抵減完下次再抵減就可以
84785042
2020 07/08 16:02
但是主表那里我又抵扣了，證明應該沒有余額了，可是表四期末有余額
maize老師
2020 07/08 16:13
不好意思，是我看錯了欄次，你這個提交嗎，《增值稅納稅申報表附列資料（四）》： 《增值稅減免稅申報明細表》： 都是按這個填寫沒有問題，那這個提交也少交稅了，還是生成第5列你問下你稅局，估計是系統問題，
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