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問(wèn)題已解決
您好，請(qǐng)問(wèn)計(jì)提工資，社保，怎么做賬務(wù)處理？
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你好，您看下這個(gè)內(nèi)容
你好，公司社保，
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）
計(jì)提工資，
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
發(fā)放工資，
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款 ——社保（個(gè)人）
貸：其他應(yīng)付款 ——公積金（個(gè)人）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
上交社保，
借：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）
借：其他應(yīng)付款 ——社保（個(gè)人）
借：其他應(yīng)付款 ——公積金（個(gè)人）
貸：銀行存款
2020 06/17 22:17
84784955 
2020 06/17 22:19
老師，可以請(qǐng)你打個(gè)小數(shù)字上去不
84784955
2020 06/17 22:20
我想這樣能快速能理解，謝謝
84784955
2020 06/17 22:25
老師失業(yè)保險(xiǎn)，醫(yī)療，養(yǎng)老包含在里面了嗎
84784955
2020 06/17 22:39
計(jì)提工資，社保
借：管理費(fèi)用——工資
借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
其他應(yīng)收款——個(gè)人公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司
發(fā)放工資，
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：銀行存款
上交社保，
借：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）
貸：其他應(yīng)收款 ——社保（個(gè)人）
貸：其他應(yīng)收款 ——公積金（個(gè)人）
貸：銀行存款
84784955
2020 06/17 22:40
怕社保費(fèi)不按月時(shí)，麻煩
84784955
2020 06/17 22:44
應(yīng)該是這樣對(duì)不
計(jì)提工資，社保
借：管理費(fèi)用——工資
借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司
發(fā)放工資，
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
借：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)
其他應(yīng)收款——個(gè)人公積金
貸：銀行存款
上交社保，
借：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）
貸：其他應(yīng)收款 ——社保（個(gè)人）
貸：其他應(yīng)收款 ——公積金（個(gè)人）
貸：銀行存款
立紅老師 
2020 06/18 09:17
你好，個(gè)人的社保和公積是包含在工資中的，在發(fā)工資時(shí)扣下，所以您上面發(fā)工資和交社保的分錄是不對(duì)的。您可以看我給您發(fā)的分錄
84784955
2020 06/18 09:20
應(yīng)付職工薪酬——工資 是按實(shí)發(fā)工資金額入嗎
立紅老師
2020 06/18 09:27
你好，應(yīng)付職工薪酬——工資 ——是應(yīng)發(fā)的工資數(shù)，發(fā)工資時(shí)分錄的貸方銀行存款數(shù)額是實(shí)際工資數(shù)。
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