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嗯，老師我們這次購(gòu)進(jìn)商品對(duì)方給我們又開專票又開普票，之前我是按照入庫(kù)單掛賬，但是發(fā)票來(lái)了以后比我掛賬的金額小因?yàn)橛袕S家的返利，不用付錢的這個(gè)該怎么賬務(wù)處理呢

您好！你紅字沖減之前掛賬的金額，然后按發(fā)票金額入賬。

老師我們是拿入庫(kù)單做借材料采購(gòu)貸應(yīng)付賬款，等到收到發(fā)票再做借庫(kù)存借進(jìn)項(xiàng)貸材料采購(gòu)，現(xiàn)在應(yīng)付有差額怎么做賬呢

您好！你按上面說(shuō)的，沖減當(dāng)時(shí)的借材料采購(gòu)貸應(yīng)付賬款，然后按發(fā)票借庫(kù)存借進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)付賬款。就可以了。 不然你這個(gè)差異不好處理。要做也是將差額借庫(kù)存借進(jìn)項(xiàng)貸材料采購(gòu)，然后金額寫負(fù)數(shù)。