00:10:00
問題已解決
當(dāng)月調(diào)整了以前年度損益，導(dǎo)致資產(chǎn)負債表中的未分配利潤與利潤表中的凈利潤不一致了，原因是什么，應(yīng)不應(yīng)該一致
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，有以前年度損益調(diào)整的情況下，資產(chǎn)負債表與利潤表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤
2020 06/09 15:01
84785007 
2020 06/09 15:03
勾稽關(guān)系明白，但是我們是系統(tǒng)直接結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)，得出來的利潤表中的凈利潤和資產(chǎn)負債表中的未分配利潤的差額就是調(diào)整的以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)，以前年度調(diào)整的數(shù)據(jù)最終是結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配未分配利潤中
84785007
2020 06/09 15:04
那這樣的話我們的兩個報表就不一致了，需要怎么改動啊
鄒老師 
2020 06/09 15:06
你好，不需要做改動，符合上述勾稽關(guān)系就可以了的
84785007
2020 06/09 15:13
那這樣兩個表不一致，不影響報稅嗎，還有是不是到年底全部結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤中就一致了啊
鄒老師
2020 06/09 15:15
你好，不影響納稅申報的
從以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配—未分配利潤，資產(chǎn)負債表與利潤表（仍然有以前年度損益調(diào)整發(fā)生額這個差異的）
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整
閱讀 5371
描述你的問題，直接向老師提問
271
意見反饋
