00:10:00
問題已解決
繳納的稅款滯納金，計入營業(yè)外支出，填寫企業(yè)所得所的時候，填寫在102010里面的營業(yè)外支出么？還是填寫在105000納稅調(diào)整項目表里面的稅收滯納金？需要調(diào)增。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，是填在105000納稅調(diào)整項目表里面的稅收滯納金，做納稅調(diào)增。
2020 05/28 15:29
84784988 
2020 05/28 15:31
那我營業(yè)外支出不填寫唄
84784988
2020 05/28 15:31
如果營業(yè)外支出填寫了，再填寫調(diào)整的就會一正一負(fù)沒有了
大海老師 
2020 05/28 15:38
是小型微利企業(yè)嗎？如果是，102010表不需要填寫。營業(yè)外支出填在A10000表的營業(yè)外支出欄。
如果不是，營業(yè)外支出填在您剛才說的102010表里。
84784988
2020 05/28 15:42
主表資產(chǎn)總額是填寫，資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額數(shù)么？
大海老師
2020 05/28 15:48
資產(chǎn)總額請看以下計算公式。
“103資產(chǎn)總額”：納稅人填報資產(chǎn)總額的全年季度平均值，單位為萬元，保留小數(shù)點后2位。具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。
閱讀 1846
描述你的問題，直接向老師提問
305
意見反饋
