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實(shí)務(wù)
问题已解决
201912月收到一張進(jìn)項(xiàng)稅的發(fā)票,當(dāng)時(shí)已做了分錄,2020年3月才認(rèn)證這張發(fā)票,請(qǐng)問(wèn)2020年怎么錄入這張發(fā)票,需要用到以前年度損益調(diào)整嗎
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借進(jìn)項(xiàng)貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
2020 05/28 13:04
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2020 05/28 13:12
2020年
借:管理費(fèi)用
進(jìn)項(xiàng)稅
貸:以前年度損益調(diào)整
然后借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤(rùn)分配???
請(qǐng)問(wèn)是這樣嗎
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2020 05/28 13:14
當(dāng)時(shí)19年的時(shí)候只是錄了費(fèi)用,并未錄入進(jìn)項(xiàng)稅額,如下
借:管理費(fèi)用
貸:銀行存款
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/28 13:16
不是
你這個(gè)沒有體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)
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84785013 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2020 05/28 13:16
然后19年的這張憑證,就更正了調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:管理費(fèi)用
那請(qǐng)問(wèn),2020年的時(shí)候,是像我寫的那樣錄入嗎
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84785013 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2020 05/28 13:17
2020年
借:管理費(fèi)用
進(jìn)項(xiàng)稅
貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤(rùn)分配
請(qǐng)問(wèn)是這樣嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/28 13:18
借進(jìn)項(xiàng)待以前年度損益調(diào)整
這么做的
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2020 05/28 13:21
我想請(qǐng)教一下,那當(dāng)時(shí)發(fā)生了管理費(fèi)用這個(gè)不就體現(xiàn)不了呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/28 13:21
多做了管理費(fèi)用跨年了,用以前年度損益調(diào)整代替啦。
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