问题已解决
老師,請問單位拖欠以往年度員工工資和拖欠社保保險怎么做分錄
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原來計提了工工資嗎?現(xiàn)在要補發(fā)?
2020 05/27 09:54
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2020 05/27 10:01
原來也沒計提,現(xiàn)在還不補發(fā),只是先給它掛賬上
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田老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/27 10:03
借:管理費等 貸應付職工薪--工資,
個人社保借:借應付職工薪--工資 貸:其他應付款--社保
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2020 05/27 10:05
掛賬前面要計提工資和社保嗎
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田老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/27 10:09
是的,掛賬前面要計提工資和社保
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2020 05/27 10:42
麻煩老師把計提工資和計提保險分錄幫忙寫一下,計提了還沒發(fā)放工資,要不要做發(fā)放工資然后掛到其它應付款里面
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田老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/27 10:46
計提工資
借:管理費等 貸應付職工薪--工資,
計提個人社保
借:借應付職工薪--工資 貸:其他應付款--社保
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2020 05/27 11:17
還沒發(fā)工資,那發(fā)放工資就暫時不做分錄嗎?
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田老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/27 11:20
沒發(fā)工資分錄 借:管理費等 貸應付職工薪--工資
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