00:10:00
問題已解決
老師，企業(yè)所得稅匯算下來要退稅200多，我不想去退稅，可以直接納稅調增在其他欄嗎？這個調增的數(shù)據(jù)需要有依據(jù)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個可以，享受小型微利應納所得額不超過100萬，這個應補退稅額/5% 這個倒推進去填寫
2020 05/21 10:38
84784984 
2020 05/21 10:43
2019有一筆預收賬款我想在匯算時確認為未開票收入調增，確認后我2020年這個預收賬款怎么做分錄呢？
maize老師 
2020 05/21 10:50
這個有風險，你這個未開發(fā)票收入你之前做增值稅收入申報增值稅嗎，沒有這個后續(xù)稅局比對不一樣還需要你們2019年增值稅申報上面這個補增值稅這個，借預收 貸以前年度損益調整，應交增值稅 借以前年度損益調整，貸未分配利潤
84784984
2020 05/21 10:53
沒有報收入，還是在2020確認收入比較好是吧？匯算的話我就在其他欄反推數(shù)據(jù)填寫，保證不退稅就行嗎
maize老師
2020 05/21 10:56
是的，是的，實務中是這樣，做借預收 貸主營業(yè)務收入應交增值稅，匯算的話我就在其他欄反推數(shù)據(jù)填寫，保證不退稅就行嗎 是
閱讀 792
描述你的問題，直接向老師提問
373
意見反饋
