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這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)要用利潤(rùn)分配來代替嗎

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

不需要 這是本年的業(yè)務(wù)（退貨的行為，是本年發(fā)生的）

那是不是會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表會(huì)有這個(gè)退貨的差額

是本期的業(yè)務(wù)呀，不會(huì)產(chǎn)生影響

老師，我調(diào)了去年其中三筆設(shè)計(jì)損益的分錄，現(xiàn)在這個(gè)月的報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債和利潤(rùn)的差額就是這個(gè)數(shù)，我要怎么操作使報(bào)表數(shù)據(jù)相符

你分錄是怎么寫的？

當(dāng)時(shí)12月成本中我少核算了一筆加工費(fèi)，這個(gè)月我補(bǔ)進(jìn)去了，借 利潤(rùn)分配 貸，委托加工物資 然后我按發(fā)票金額 借 委托加工物資 應(yīng)交稅費(fèi)，貸，應(yīng)付賬款，還有年底計(jì)提了10萬年終獎(jiǎng)，當(dāng)時(shí)我做的 借，管理費(fèi)用，貸，應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)月實(shí)發(fā)和申報(bào)數(shù)是4萬，我做了 借利潤(rùn)分配 -10 貸，應(yīng)付職工薪酬-10 然后根據(jù)實(shí)發(fā)數(shù)，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀存，不知我的操作是否正確老師麻煩你指導(dǎo)下

分錄沒問題 利潤(rùn)有差異，是以前年度損益調(diào)整形成的 改一下期初數(shù)，就正確了

明白了老師，非常感謝，如果不調(diào)的話有問題嗎

沒問題，可以解釋的，正常情況