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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
所得稅匯算清繳的37張表是都需要填嗎？怎樣確定自己該填哪些表？
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你是小型微利企業(yè)嗎？
2020 04/27 09:31
84784950 
2020 04/27 09:43
小型微利企業(yè)是自己確定就可以了嗎？還是說(shuō)要稅局備案，才能算？
郭老師 
2020 04/27 09:46
你好不需要備案，符合條件就行，你填寫人數(shù)資產(chǎn)。
84784950
2020 04/27 10:10
那我們是符合小型微利企業(yè)的。而且是虧損
郭老師
2020 04/27 10:13
主表
職工薪酬明細(xì)
納稅調(diào)整明細(xì)
固定資產(chǎn)折舊表
彌補(bǔ)虧損表
關(guān)聯(lián)表
84784950
2020 04/27 11:03
但是在企業(yè)基礎(chǔ)信息表中，我一旦勾選了“小型微利企業(yè)”。它就不能填寫股東情況了？請(qǐng)問(wèn)是為什么
郭老師
2020 04/27 11:07
小型微利企業(yè)股東信息不需要填寫。
84784950
2020 04/27 11:25
這個(gè)基礎(chǔ)信息中，資產(chǎn)總額和從業(yè)人數(shù)是要填寫平均值，這個(gè)平均值是怎么算的？
郭老師
2020 04/27 11:33
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中間開(kāi)業(yè)或者終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，以其實(shí)際經(jīng)營(yíng)期作為一個(gè)納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。
84784950
2020 04/27 11:35
像我們是2019－10月開(kāi)始記賬報(bào)稅的。當(dāng)時(shí)就直接報(bào)的第四季度。那這個(gè)全年季度平均值是應(yīng)該按季度值/2，還是按算出來(lái)的第四季度值/4？
郭老師
2020 04/27 11:37
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
直接安這個(gè)
84784950
2020 04/27 11:40
就是說(shuō)像我們的資產(chǎn)總額最后一個(gè)季度是10.42萬(wàn)元，季初沒(méi)有。全年季度的平均值就是10.42/2=5.21是吧？就不用再用5.21/4=1.30了是嗎？
郭老師
2020 04/27 11:42
直接填寫10.42。
84784950
2020 04/27 11:45
10.42不是總數(shù)嗎？不是要求填寫平均值？
郭老師
2020 04/27 11:53
年度中間開(kāi)業(yè)或者終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，以其實(shí)際經(jīng)營(yíng)期作為一個(gè)納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。
郭老師
2020 04/27 11:53
如果12月份開(kāi)業(yè)，12月份就是季度初和季度末。
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