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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師今年一月份做了一個(gè)以前年度損益調(diào)整,然后年初數(shù)怎么調(diào)整呢?
FAILED
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你好,調(diào)整未分配利潤金額和對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目金額
2020 04/02 16:02
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2020 04/02 16:05
怎么操作呢?或者分錄怎么寫呀?我現(xiàn)在的問題是:正常應(yīng)該資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的年初數(shù)+利潤表上的本年累計(jì)=負(fù)債表上未分配利潤的期末數(shù),現(xiàn)在不相等,就差了我一月份調(diào)的那個(gè)賬,所以覺得是不是我哪里弄錯(cuò)了
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趙海龍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/02 16:23
資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)利那里不是有未分配利潤在哪里調(diào)整
比如你弄得損益調(diào)整是少結(jié)轉(zhuǎn)了成本
那么應(yīng)該
借:以前年度損益調(diào)整
貸:庫存商品
以前年度損益調(diào)整的金額在未分配利潤那里調(diào)整,庫存商品在存貨那里調(diào)整期初數(shù)
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2020 04/02 16:32
是去年的管理費(fèi)用多記了,做的分錄如下:
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趙海龍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/02 16:34
是去年的管理費(fèi)用多記了,做的分錄如下:??
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2020 04/02 16:35
借:應(yīng)付賬款6879.39
貸:以前年度損益調(diào)整6879.39
借以前年度損益調(diào)整6879.39
貸利潤分配—未分配利潤6879.39
借:管理費(fèi)用6879.39
貸應(yīng)付賬款6879.39
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2020 04/02 16:38
然后這個(gè)未分配利潤在貸方,導(dǎo)致我前面說的那個(gè)問題就出現(xiàn)了,
FAILED
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趙海龍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/02 18:19
借:應(yīng)付賬款6879.39
貸:以前年度損益調(diào)整6879.39
借以前年度損益調(diào)整6879.39
貸利潤分配—未分配利潤6879.39
借:管理費(fèi)用6879.39
貸應(yīng)付賬款6879.39
這些分錄是什么意思
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2020 04/02 18:27
這個(gè)是我調(diào)的2019年的一比房租的賬,這個(gè)房租是2020年1月的,但是做賬做到了2019年12月
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趙海龍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/02 18:32
這個(gè)調(diào)整的時(shí)候應(yīng)付賬款減少6879.39,未分配利潤增加6879.39
報(bào)表還是平的,有什么影響
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2020 04/03 09:18
報(bào)表是平的,就是我前面說的那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的問題,正常應(yīng)該資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的年初數(shù) +利潤表上的本年累計(jì)=負(fù)債表上未分配利潤的期末數(shù),現(xiàn)在不相等,這樣沒問題嗎?就是覺得比較怪
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趙海龍老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/03 09:46
不平的話就需要找原因了,至少現(xiàn)在調(diào)整的沒有問題,未分配利潤也沒用問題
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