00:10:00
問題已解決
您好，老師，我們是剛開業(yè)的加盟酒店，收入基本是全部在加盟公司那，加盟公司扣除每個月的各種管理費及服務費后將應付的余款打給他們。比如2020年1月，房費收入是57087元，各種管理費及服務費總共是58641.14元，最終我們要付給加盟公司是1554.14元(58641.14-57087)。但這1554.14元又抵扣了1月的店長服務費（因店長服務費太高后跟加盟公司協(xié)商，又降低了店長服務費），所以最終是沒有付款到加盟公司，而加盟公司開了58641.14元的發(fā)票過來，請問要怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
還是沒有太明白你的流程，原則上這里是確認為57087的收入。同時確認五八六四一點一四的成本。你這個一五五四點一四。你這個是什么情況下要支付給加盟公司的。你的意思是加盟公司的利潤嗎？給的這個店長的服務費又是什么費用呢？
2020 03/02 09:53
84784961 
2020 03/02 10:10
1554.14元是收入扣除應給加盟公司的管理費后的余額，就收入是57087一管理費58641.14，剩余的管理費用要支付給加盟公司。店長服務費就是加盟公司派的駐店店長，這個費用是包含在5864 1.14管理費里面的。只是因為后來覺得太貴了，所以要求加盟公司減免，但是加盟公司不退錢直拿這個減免的費用抵扣了剩余要支付的管理費。。
84784961
2020 03/02 10:11
因為是剛接觸酒店這個行業(yè)所以不清楚這個會計分錄要怎么做？
陳詩晗老師 
2020 03/02 10:20
這個加盟店是獨立核算的一個公司是吧。然后就是你這個收入，這邊你的發(fā)票是全部由你這個總公司這邊開具的。是這個意思吧。
那你的賬務處理就是確認57087的收入。支付給加盟公司的這個資金就是你的成本，讓加盟公司給你開發(fā)票。扣除了管理費，是屬于你的利潤。
84784961
2020 03/02 10:23
有詳細的會計分錄嗎？還有抵扣的那筆費用要怎么做分錄呢？
陳詩晗老師
2020 03/02 10:25
借，銀行存款57087
貸，主營業(yè)務收入57087
借，主營業(yè)務成本
貸，銀行存款
58641.14這個加盟店給你開了這個發(fā)票？
不對吧，你支付加盟店1554.14，為什么不是開具這個金額發(fā)票？
84784961
2020 03/02 10:37
57087這個收入加盟公司是沒有給到我們的。他是從5864 1.14這個是管理費中扣除了的，所以我們才支付1554.14給他。
84784961
2020 03/02 10:40
57087加155 4.14就等于5864 1.14就是我們要給加盟公司的管理費。
陳詩晗老師
2020 03/02 10:41
這樣子給我講吧，首先你的這個身份是總公司還是加盟店？然后就是說這個57087，這個錢是總公司收的，還是加盟店收的。收完之后，剩下的錢分別是怎樣走帳？然后是怎樣開發(fā)票的？
84784961
2020 03/02 10:52
我們是加盟的酒店，57087是總公司收的，這個錢他不會轉(zhuǎn)賬給我們只會從我們要交的管理費中扣出來，如果收入小于管理費的金額，要將剩余的錢付給總部，如果收入大于管理費的金額，剩余的款項，他會打回給我們加盟店。發(fā)票總部是按我們總共要交的管理費開，
陳詩晗老師
2020 03/02 10:57
發(fā)票了，發(fā)票怎么開？就是總的消費的前57087，總公司是收了。你給總公司開具了58641.14的發(fā)票，然后他卻只支付給你1554.14的錢？
那么差額部分是什么？
沒明白你這里邏輯性，你的管理費又是指什么。
陳詩晗老師
2020 03/02 10:58
發(fā)票了，發(fā)票怎么開？就是總的消費的錢57087，總公司是收了。你給總公司開具了58641.14的發(fā)票，然后他卻只支付給你1554.14的錢？
那么差額部分是什么？
沒明白你這里邏輯性，你的管理費又是指什么。
84784961
2020 03/02 11:28
我們是加盟的酒店，所有的房費收入都是總公司收走的。58641.14元發(fā)票是總公司開給我們的，這個是我們交給總公司的企業(yè)管理服務費（包含了特許經(jīng)營管理費、會員服務費、店長服務費、市場推廣費等等），也就是說，我們總共要支付58641.14元給總部，但是我們還有房費收入在他那，所以就從這個企業(yè)管理服務費中扣去應給我們的收入，然后剩余的管理服務費1554.14元我們就要付給總公司
陳詩晗老師
2020 03/02 11:39
這才對了
借，其他應收款57087
貸，收入
借，成本58641.14
貸，其他應收款
付款
借，銀行存款1554.14
貸，其他應收款
你后面說這個1554.14又要抵扣你的另外的什么費用？這個又是怎么回事？
84784961
2020 03/02 12:04
又抵扣了企業(yè)管理服務費里面的店長服務費，所以最后這個155 4.14就不用付給加盟公司了。
陳詩晗老師
2020 03/02 12:12
這個店長服務費也是屬于你的成本之一，他另外開了這部分發(fā)票給你嗎
84784961
2020 03/02 13:56
在58641.14元里己包含了特許經(jīng)營管理費、會員服務費、店長服務費、市場推廣費等等，所以最后這個抵扣的差額155 4.14的分錄，也不知道怎么做
陳詩晗老師
2020 03/02 13:57
那你不知道這經(jīng)濟業(yè)務是如何，我也不能告訴你分錄如何處理喲
84784961
2020 03/02 14:09
支付的管理服務費不計入成本，計入到管理費用行嗎
陳詩晗老師
2020 03/02 14:11
可以的呀，進入管理費用也是可以的，這個主要是根據(jù)實際情況來確定。
閱讀 1435
描述你的問題，直接向老師提問
767
意見反饋
