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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
您好，老師，我們是剛開(kāi)業(yè)的加盟酒店，收入基本是全部在加盟公司那，加盟公司扣除每個(gè)月的各種管理費(fèi)及服務(wù)費(fèi)后將應(yīng)付的余款打給他們。比如2020年1月，房費(fèi)收入是57087元，各種管理費(fèi)及服務(wù)費(fèi)總共是58641.14元，最終我們要付給加盟公司是1554.14元(58641.14-57087)。但這1554.14元又抵扣了1月的店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)（因店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)太高后跟加盟公司協(xié)商，又降低了店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)），所以最終是沒(méi)有付款到加盟公司，而加盟公司開(kāi)了58641.14元的發(fā)票過(guò)來(lái)，請(qǐng)問(wèn)要怎么做賬？
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還是沒(méi)有太明白你的流程，原則上這里是確認(rèn)為57087的收入。同時(shí)確認(rèn)五八六四一點(diǎn)一四的成本。你這個(gè)一五五四點(diǎn)一四。你這個(gè)是什么情況下要支付給加盟公司的。你的意思是加盟公司的利潤(rùn)嗎？給的這個(gè)店長(zhǎng)的服務(wù)費(fèi)又是什么費(fèi)用呢？
2020 03/02 09:53
84784961 
2020 03/02 10:10
1554.14元是收入扣除應(yīng)給加盟公司的管理費(fèi)后的余額，就收入是57087一管理費(fèi)58641.14，剩余的管理費(fèi)用要支付給加盟公司。店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)就是加盟公司派的駐店店長(zhǎng)，這個(gè)費(fèi)用是包含在5864 1.14管理費(fèi)里面的。只是因?yàn)楹髞?lái)覺(jué)得太貴了，所以要求加盟公司減免，但是加盟公司不退錢直拿這個(gè)減免的費(fèi)用抵扣了剩余要支付的管理費(fèi)。。
84784961
2020 03/02 10:11
因?yàn)槭莿偨佑|酒店這個(gè)行業(yè)所以不清楚這個(gè)會(huì)計(jì)分錄要怎么做？
陳詩(shī)晗老師 
2020 03/02 10:20
這個(gè)加盟店是獨(dú)立核算的一個(gè)公司是吧。然后就是你這個(gè)收入，這邊你的發(fā)票是全部由你這個(gè)總公司這邊開(kāi)具的。是這個(gè)意思吧。
那你的賬務(wù)處理就是確認(rèn)57087的收入。支付給加盟公司的這個(gè)資金就是你的成本，讓加盟公司給你開(kāi)發(fā)票?？鄢斯芾碣M(fèi)，是屬于你的利潤(rùn)。
84784961
2020 03/02 10:23
有詳細(xì)的會(huì)計(jì)分錄嗎？還有抵扣的那筆費(fèi)用要怎么做分錄呢？
陳詩(shī)晗老師
2020 03/02 10:25
借，銀行存款57087
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入57087
借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸，銀行存款
58641.14這個(gè)加盟店給你開(kāi)了這個(gè)發(fā)票？
不對(duì)吧，你支付加盟店1554.14，為什么不是開(kāi)具這個(gè)金額發(fā)票？
84784961
2020 03/02 10:37
57087這個(gè)收入加盟公司是沒(méi)有給到我們的。他是從5864 1.14這個(gè)是管理費(fèi)中扣除了的，所以我們才支付1554.14給他。
84784961
2020 03/02 10:40
57087加155 4.14就等于5864 1.14就是我們要給加盟公司的管理費(fèi)。
陳詩(shī)晗老師
2020 03/02 10:41
這樣子給我講吧，首先你的這個(gè)身份是總公司還是加盟店？然后就是說(shuō)這個(gè)57087，這個(gè)錢是總公司收的，還是加盟店收的。收完之后，剩下的錢分別是怎樣走帳？然后是怎樣開(kāi)發(fā)票的？
84784961
2020 03/02 10:52
我們是加盟的酒店，57087是總公司收的，這個(gè)錢他不會(huì)轉(zhuǎn)賬給我們只會(huì)從我們要交的管理費(fèi)中扣出來(lái)，如果收入小于管理費(fèi)的金額，要將剩余的錢付給總部，如果收入大于管理費(fèi)的金額，剩余的款項(xiàng)，他會(huì)打回給我們加盟店。發(fā)票總部是按我們總共要交的管理費(fèi)開(kāi)，
陳詩(shī)晗老師
2020 03/02 10:57
發(fā)票了，發(fā)票怎么開(kāi)？就是總的消費(fèi)的前57087，總公司是收了。你給總公司開(kāi)具了58641.14的發(fā)票，然后他卻只支付給你1554.14的錢？
那么差額部分是什么？
沒(méi)明白你這里邏輯性，你的管理費(fèi)又是指什么。
陳詩(shī)晗老師
2020 03/02 10:58
發(fā)票了，發(fā)票怎么開(kāi)？就是總的消費(fèi)的錢57087，總公司是收了。你給總公司開(kāi)具了58641.14的發(fā)票，然后他卻只支付給你1554.14的錢？
那么差額部分是什么？
沒(méi)明白你這里邏輯性，你的管理費(fèi)又是指什么。
84784961
2020 03/02 11:28
我們是加盟的酒店，所有的房費(fèi)收入都是總公司收走的。58641.14元發(fā)票是總公司開(kāi)給我們的，這個(gè)是我們交給總公司的企業(yè)管理服務(wù)費(fèi)（包含了特許經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)、會(huì)員服務(wù)費(fèi)、店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)、市場(chǎng)推廣費(fèi)等等），也就是說(shuō)，我們總共要支付58641.14元給總部，但是我們還有房費(fèi)收入在他那，所以就從這個(gè)企業(yè)管理服務(wù)費(fèi)中扣去應(yīng)給我們的收入，然后剩余的管理服務(wù)費(fèi)1554.14元我們就要付給總公司
陳詩(shī)晗老師
2020 03/02 11:39
這才對(duì)了
借，其他應(yīng)收款57087
貸，收入
借，成本58641.14
貸，其他應(yīng)收款
付款
借，銀行存款1554.14
貸，其他應(yīng)收款
你后面說(shuō)這個(gè)1554.14又要抵扣你的另外的什么費(fèi)用？這個(gè)又是怎么回事？
84784961
2020 03/02 12:04
又抵扣了企業(yè)管理服務(wù)費(fèi)里面的店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)，所以最后這個(gè)155 4.14就不用付給加盟公司了。
陳詩(shī)晗老師
2020 03/02 12:12
這個(gè)店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)也是屬于你的成本之一，他另外開(kāi)了這部分發(fā)票給你嗎
84784961
2020 03/02 13:56
在58641.14元里己包含了特許經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)、會(huì)員服務(wù)費(fèi)、店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)、市場(chǎng)推廣費(fèi)等等，所以最后這個(gè)抵扣的差額155 4.14的分錄，也不知道怎么做
陳詩(shī)晗老師
2020 03/02 13:57
那你不知道這經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是如何，我也不能告訴你分錄如何處理喲
84784961
2020 03/02 14:09
支付的管理服務(wù)費(fèi)不計(jì)入成本，計(jì)入到管理費(fèi)用行嗎
陳詩(shī)晗老師
2020 03/02 14:11
可以的呀，進(jìn)入管理費(fèi)用也是可以的，這個(gè)主要是根據(jù)實(shí)際情況來(lái)確定。
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