问题已解决

2018年超出遞延所得稅是10萬元,搞不懂為啥是20萬*0.25

FAILED
84784975| 提问时间:2020 02/24 11:43
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
雷蕾老師
金牌答疑老师
职称:注冊會計師,中級會計師,稅務師
您好,這里的20*0.25是由于2019年發(fā)生職工教育經費80,而限額是1250*8%=100,說明本年的可以全部扣除,還有20萬的額度可以用于抵扣上年結余的。20*0.25=5萬。 上年因職工教育經費確認的遞延所得稅資產是10萬,本年限額只有5萬了,所以只能轉5萬。您再理解一下!
2020 02/24 12:15
84784975
2020 02/24 16:55
明白了
雷蕾老師
2020 02/24 16:57
棒棒的,繼續(xù)加油哦!
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
    提交问题

    专属课程

    查看更多

    免费资料

    下载APP快速提问

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:59

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~