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實(shí)務(wù)
問題已解決
剛交接過來的企業(yè)，報表上固定資產(chǎn)賬面價值還有金額。說是已經(jīng)計(jì)提完折舊，固定資產(chǎn)清理過了，剩下的都是殘值了。這個賬面價值金額怎么處理？
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你好。固定資產(chǎn)還在你單位用的嗎
2020 01/20 15:21
84784982 
2020 01/20 15:25
沒有
郭老師 
2020 01/20 15:32
那你看下固定資產(chǎn)清理怎么做的
84784982
2020 01/20 15:38
固定資產(chǎn)清理完之后沒有余額的
郭老師
2020 01/20 15:39
借累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)清理
貸固定資產(chǎn)
借銀存貸固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)
把固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益
84784982
2020 01/20 15:41
就是這樣的
郭老師
2020 01/20 15:42
那你數(shù)據(jù)有錯誤的吧
固定資產(chǎn)貸方就是你原值的金額
84784982
2020 01/20 15:43
84784982
2020 01/20 15:44
清理完之后賬面價值還有1萬多，這個金額要怎么處理
郭老師
2020 01/20 15:44
你好，你原值多少
寫多少
84784982
2020 01/20 15:44
說剩下這個金額就是殘值
郭老師
2020 01/20 15:45
你好，不對
殘值你處置資產(chǎn)一塊都要清理
84784982
2020 01/21 09:02
要怎么清理，賬務(wù)怎么做
郭老師
2020 01/21 09:25
固定資產(chǎn)原值20
你第一個分錄貸固定資產(chǎn)20
是這么做的嗎
84784982
2020 01/21 09:28
是的
郭老師
2020 01/21 09:30
那就不可能有余額的
84784982
2020 01/21 09:33
確實(shí)有余額呀。是不是因?yàn)樽詈蠊潭ㄙY產(chǎn)出售，這樣產(chǎn)生會有差，要怎么調(diào)整
郭老師
2020 01/21 09:35
原先借固定資產(chǎn)20貸銀存
現(xiàn)在借累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)20
你看有余額嗎？
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