00:10:00
問題已解決
增值稅票面的稅額和申報表自動生成的稅額有差異怎么處理？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
在電子稅務(wù)局是可以修改的。如果是沒有修改稅額，造成的申報差異，需要調(diào)賬處理
根據(jù)稅務(wù)申報調(diào)增（或調(diào)減）銷項稅額
借：管理費用——其他 正數(shù)或負數(shù)
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 正數(shù)或負數(shù)
2020 01/18 21:41
84784973 
2020 01/18 21:43
上個月已經(jīng)申報了，這個月再調(diào)賬可以嗎，有影響嗎
江老師 
2020 01/18 21:44
這個沒有影響，直接這個月調(diào)平。最后應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅科目余額與實際申報數(shù)據(jù)相符。
84784973
2020 01/18 21:51
那對匯算清繳有影響嗎
江老師
2020 01/18 21:52
這個對匯算清繳沒有影響。
84784973
2020 01/18 21:52
因為上個月是12月份，19年的最后一個月
江老師
2020 01/18 21:53
因為這個金額太小了，只幾分錢
84784973
2020 01/18 21:55
發(fā)票稅額比申報稅額多
借：管理費用——其他
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
發(fā)票稅額比申報稅額少，則做相反分錄，對嗎？
84784973
2020 01/18 21:57
然后摘要寫啥呢
江老師
2020 01/19 09:13
一、發(fā)票稅額比申報稅額多，根據(jù)稅務(wù)申報調(diào)減銷項稅額0.01元。
借：管理費用——其他 -0.01
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） -0.01
二、發(fā)票稅額比申報稅額少0.03，根據(jù)稅務(wù)申報調(diào)減銷項稅額0.03元。
借：管理費用——其他 0.03
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 0.03
84784973
2020 01/19 09:17
摘要可以寫啥呢
江老師
2020 01/19 09:18
上面就是摘要了。摘要已經(jīng)配對的寫在上面了。
閱讀 3436
描述你的問題，直接向老師提問
898
意見反饋
