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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我之前工資這塊不是沒有計(jì)提的，然后從12月份開始我就計(jì)提12月份的，等到1月份發(fā)放12月份工資 的時(shí)候就OK了 但我11月份的工資當(dāng)時(shí)沒計(jì)提就是直接銀行發(fā)放后，在12月份就是借：管理費(fèi)用-工資，貸：銀行存款 那么我現(xiàn)在在12月份計(jì)提12月份工資，就會(huì)在12 月份入了兩次管理費(fèi)用是工資（分別是11.12月份）這樣合理的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
沒事 你在備注欄注明分別發(fā)放的是兩個(gè)月的工資 分開做憑證即可
2020 01/07 14:26
84784999 
2020 01/07 14:28
其實(shí)可以不計(jì)提工資這塊沒什么影響是吧
軼塵老師 
2020 01/07 14:29
不計(jì)提 你的成本費(fèi)用就少了一塊
84784999
2020 01/07 14:35
不會(huì)吧，
比如說(shuō)我現(xiàn)在11月份工資是12月1號(hào)發(fā)的
那我12月1號(hào)做賬就是備注發(fā)放11月份工資，借：管理費(fèi)用 貸：銀行
哦，您的意思是全年的成本費(fèi)用就少了一個(gè)月的是不是
這一個(gè)月就是計(jì)到下一年的
軼塵老師
2020 01/07 14:47
權(quán)責(zé)發(fā)生制 12月的工資要計(jì)入2019年 算2019年的成本
84784999
2020 01/07 14:56
是的，我知道
84784999
2020 01/07 14:59
那我就是每個(gè)月都要計(jì)提工資出來(lái) 了
但是這個(gè)工資不是要確定好，不然到時(shí)候那個(gè)應(yīng)付職工 薪酬會(huì)有余額
軼塵老師
2020 01/07 15:01
暫估確定 有差異了下期再調(diào)整
84784999
2020 01/07 15:05
下期再調(diào)整的話是沖掉之前的嗎
軼塵老師
2020 01/07 15:10
按照差額調(diào)整 不需要完全沖掉
84784999
2020 01/07 15:12
老師，有一個(gè)是社保崗位補(bǔ)貼的我計(jì)營(yíng)業(yè)外收入
這個(gè)是需要交納企業(yè)所得稅嗎
軼塵老師
2020 01/07 15:51
需要繳納企業(yè)所得稅
84784999
2020 01/07 16:22
就是紅字沖掉就好對(duì)吧
軼塵老師
2020 01/07 16:57
是的 你的理解正確
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