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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
月底etc發(fā)票已開(kāi),款未扣,如何做賬,相反款已扣,發(fā)票未開(kāi)出,如何做帳
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答張艷老師
金牌答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
借:管理費(fèi)用等--車(chē)輛使用費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:應(yīng)付賬款
借:預(yù)付賬款--ETC
貸:銀行存款
2020 01/02 10:56
84785029
2020 01/02 10:58
我們是小規(guī)模,例如11月份發(fā)票是100 銀行扣款只扣了90,該如何入賬,相反發(fā)票只要90,銀行扣款扣了100又該如何入
張艷老師
2020 01/02 11:00
個(gè)人覺(jué)得您舉例都不符合現(xiàn)實(shí)情況的,現(xiàn)在ETC都是預(yù)先充值才能使用的。
84785029
2020 01/02 11:02
我們單位是通過(guò)銀行賬戶(hù)直接扣款的,沒(méi)有充值,而現(xiàn)在銀行扣款有延時(shí),所以出現(xiàn)了我說(shuō)的情況,而且是本單位真實(shí)發(fā)生的情況
張艷老師
2020 01/02 11:07
例如11月份發(fā)票是100 銀行扣款只扣了90,該如何入賬
借:管理費(fèi)用等--車(chē)輛使用費(fèi) 100
貸:銀行存款 90
應(yīng)付賬款 10
發(fā)票只要90,銀行扣款扣了100又該如何入
借:管理費(fèi)用等--車(chē)輛使用費(fèi) 90
預(yù)付賬款或應(yīng)付賬款 10
貸:銀行存款 100
84785029
2020 01/02 11:31
老師您看下我這種做對(duì)不
84785029
2020 01/02 12:07
老師 發(fā)票按通行日期登賬還是按開(kāi)票日期登,例如九月份實(shí)際通行時(shí)間,十月份打發(fā)票,發(fā)票上的開(kāi)票日期是十月份
張艷老師
2020 01/02 13:33
就直接按發(fā)票日期入賬即可。
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