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我們是勞務派遣公司，本月收到款項，并代發(fā)工資，繳納社保，但是未開具發(fā)票，月才能開具發(fā)票，怎么進行賬務處理？
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借勞務成本貸應付職工薪酬
2019 12/30 17:19
84785013 
2019 12/30 17:25
怎么確認收入？
84785013
2019 12/30 17:26
老師，12月無收入 那就是虧損 那1月確認收入 1月費用小 豈不是會形成1季度的所得稅
郭老師 
2019 12/30 17:26
你是次月開的發(fā)票是嗎，借銀行存款貸，主營業(yè)務收入應交稅費，借主營業(yè)務成本貸勞務成本。
84785013
2019 12/30 17:29
12月收款并以工資 社保發(fā)放 1月開票 賬務處理
郭老師
2019 12/30 17:35
12月份借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費，借主營業(yè)務成本-工資社保貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬-工資貸，銀行存款，其他應收款，應交稅費。
借應付職工薪酬社保其他應收款貸銀行存款。
一月份兒開了發(fā)票，紅沖無票收入，借應收賬款負數貸主營業(yè)務收入負數應交稅費負數，然后借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費。
84785013
2019 12/31 09:15
老師你的意思是12月確認無票收入？那我的增值稅沒開票，怎么確認呢
郭老師
2019 12/31 09:20
你好，是的
無票收入的
我給你了兩種方法
你一個是勞務成本第一個回復
還有一個確認無票收入，自己選擇
84785013
2019 12/31 09:48
那無票收入，那我是開票那一個月才報增值稅嗎
郭老師
2019 12/31 09:50
做了無票收入，無票收入的次月，就要申報交增值稅。
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