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勞務(wù)公司收到的材料發(fā)票如何做會計分錄?
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借:原材料(或工程物資)
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
貸:應(yīng)付賬款
2019 12/29 17:08
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2019 12/29 17:21
這個不是在勞務(wù)公司應(yīng)該直接進(jìn)入成本嗎?
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2019 12/29 17:21
我說的是一個勞務(wù)公司收到的一些零星材料的發(fā)票,是計入直接計入成本可以嗎?
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江老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/29 17:22
領(lǐng)用時再計入成本
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2019 12/29 17:24
5塊錢你給這樣的回答,我是非常不滿意的
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江老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/29 17:27
勞務(wù)公司首先收到材料后,就是計入原材料(或工程物資),這個是第一步,第二步操作是:材料領(lǐng)用后計入工程施工——XX項(xiàng)目——直接材料
第二步的分錄是:
借:工程施工——合同成本——直接材料
貸:原材料(或工程物資)
正常是兩步操作,你想省略一步操作,這個屬于不規(guī)范的操作
教你肯定是按正規(guī)的操作處理。
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