免費(fèi)問答

請(qǐng)問計(jì)提個(gè)稅、社保、住房公積金到支付是這樣的嗎？ 1、借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅60(代員工支付7月份個(gè)人所得稅,支付上個(gè)月的的個(gè)稅,次月申報(bào)支付個(gè)稅） 貸：銀行存款60 2、計(jì)提社保費(fèi)、住房公積金（不要附件） ：借：銷售費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位）600 住房公積金（單位）100 貸：應(yīng)付職工薪酬 – 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位）600 應(yīng)付職工薪酬 – 住房公積金（單位）100 2、支付社保費(fèi)、住房公積金、(轉(zhuǎn)付9-10月社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi))（銀行回單和社保網(wǎng)上打印單據(jù)） 借：應(yīng)付職工薪酬 – 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位）600 – 住房公積金（單位）100 其他應(yīng)付款 – 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（代扣代繳的個(gè)人承擔(dān)）100 住房公積金 （代扣代繳的個(gè)人承擔(dān)）100 貸：銀行存款900 3計(jì)提工資：借：銷售費(fèi)用-職工薪酬40000（不要附件） 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資40000 4、發(fā)放：（工資表，應(yīng)付的計(jì)提；實(shí)際支付的為庫(kù)存現(xiàn)金支出） 借：應(yīng)付職工薪酬-工資40000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 60 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其他應(yīng)付款-員工社保款100　 　 　 　 ?住房公積金1