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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,關(guān)于退伍軍人可以抵扣增值稅的問題,我們是小規(guī)模,這個(gè)月申報(bào)7到9月申報(bào)表,把1至9月退伍軍人減免6750全部減免到增值稅里面了,請問我目前做9月憑證需要怎么處理?怎么做分錄呢
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借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸:營業(yè)外收入
2019 10/23 12:15
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2019 10/23 12:16
那我是做到9月憑證里面,還是做到10月里面呢?
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李老師. ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/23 13:06
申報(bào)所屬期是9月的話,做到9月憑證里面
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2019 10/23 13:25
比如我做這個(gè)的憑證,我直接就借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入_減免稅 這樣寫一個(gè)分錄嗎?需要前面有個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)不呢? 借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_減免稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_減免稅 貸:營業(yè)外收入_減免稅
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李老師. ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/23 14:02
不是一般納稅人,不需要結(jié)轉(zhuǎn)
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2019 10/23 14:05
好的,謝謝
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