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實(shí)務(wù)
問題已解決
待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額賬上比勾選平臺(tái)認(rèn)證的金額少了39.34元，可以借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額39.34，貸：庫存現(xiàn)金嘛，謝謝！
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
不可以的，要找到具體少的原因，是您公司多確認(rèn)了，還是？
2019 09/09 14:57
84784947 
2019 09/09 15:28
公司把待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額跟費(fèi)用計(jì)入一起了，然后跨年了，金額是13.87元，不是39.34
張艷老師 
2019 09/09 15:29
這樣的話，那就不要認(rèn)證抵扣這個(gè)13.87就是了嘛
84784947
2019 09/09 15:37
要的，是專票，勾選平臺(tái)有13.87元，賬上沒有
84784947
2019 09/09 15:43
老師是已經(jīng)認(rèn)證了，賬上少了13.87元
張艷老師
2019 09/09 16:06
那既然之前已經(jīng)價(jià)稅合計(jì)計(jì)入費(fèi)用科目了，那認(rèn)證抵扣當(dāng)期就沖減之前的費(fèi)用金額就是了。
84784947
2019 09/09 16:42
分錄怎么做呢，謝謝！
張艷老師
2019 09/09 16:55
舉例
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：管理費(fèi)用等
84784947
2019 09/09 16:59
去年也是管理費(fèi)用是嘛，謝謝！
張艷老師
2019 09/09 17:01
如果要是去年的管理費(fèi)用的話，是要用以前年度損益調(diào)整科目代替的。
84784947
2019 09/09 17:31
那分錄怎么做呀
張艷老師
2019 09/09 17:32
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配--未分配利潤
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