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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問甘老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本，有的產(chǎn)品出庫(kù)了，但是當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)沒有認(rèn)證，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問是購(gòu)入材料發(fā)票沒有認(rèn)證入賬 還是購(gòu)入庫(kù)存商品
2019 09/03 18:46
84784966 
2019 09/04 00:35
購(gòu)入庫(kù)存商品，月末商品需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是當(dāng)月沒認(rèn)證，這些商品就沒入賬，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
bamboo老師 
2019 09/04 06:31
沒認(rèn)證您銷售了 也要暫估入賬
借 庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
84784966
2019 09/04 08:35
老師，為什么應(yīng)付賬款也要暫估，應(yīng)付賬款金額不是已知嗎？
bamboo老師
2019 09/04 08:36
請(qǐng)問您收到發(fā)票了么
84784966
2019 09/04 08:37
收到發(fā)票了
bamboo老師
2019 09/04 08:39
那這樣寫分錄
借 庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)付賬款
84784966
2019 09/04 08:40
沒收到發(fā)票，就做開始那個(gè)分錄，是嗎？
bamboo老師
2019 09/04 08:44
對(duì)的 沒收到發(fā)票就是我前面一個(gè)分錄
84784966
2019 09/04 08:50
老師，應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目是自己增加嗎？用友T3沒有這個(gè)科目呢
bamboo老師
2019 09/04 08:51
應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額科目是自己在軟件里面增加
84784966
2019 09/04 08:58
嗯嗯
bamboo老師
2019 09/04 08:59
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
84784966
2019 09/04 08:59
老師，企業(yè)一般收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都要先做這個(gè)暫估入庫(kù)嗎？
bamboo老師
2019 09/04 09:00
如果收到貨物就收到發(fā)票的話 不需要暫估入庫(kù)
84784966
2019 09/04 09:03
收到貨物也收到發(fā)票但沒認(rèn)證，都要做借庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款，對(duì)嗎？
bamboo老師
2019 09/04 09:03
是的 您理解正確的
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