問題已解決
做為小規(guī)模納稅人時取得的增值稅專用發(fā)票,不能抵扣。具體賬務(wù)上如何處理?稅控盤里又如何操作?
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你好,借;原材料等科目,貸;銀行存款等科目
這個進(jìn)項發(fā)票是不需要認(rèn)證的,不需要在稅控盤做什么操作的
2019 08/17 17:09
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84784989 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2019 08/17 17:13
但是如果我不認(rèn)證,會不會產(chǎn)生滯留票?
還是認(rèn)證了,只是在報稅時做進(jìn)項轉(zhuǎn)出?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/17 17:15
你好,這個是小規(guī)模納稅人情況下取得的進(jìn)項發(fā)票,談不上滯留票的
一般納稅人取得的進(jìn)項發(fā)票沒有認(rèn)證,才會構(gòu)成滯留票的
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2019 08/17 17:16
但我在稅控里能看到啊
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/17 17:17
你好,這個看到也不需要認(rèn)證的
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