免費(fèi)問答

好的，謝謝老師，老師，還有個(gè)問題想問一下～

您好，請問辦公室裝修，當(dāng)時(shí)還有尾款未付，但已經(jīng)裝修完畢，于是把這部分未付的計(jì)提了長期待攤費(fèi)用（由于稅率搞錯(cuò)，導(dǎo)致計(jì)提時(shí)少計(jì)提了長期待攤費(fèi)用5000）。例如當(dāng)時(shí)做了計(jì)提：借：長期待攤費(fèi)用。10000。 貸：應(yīng)付賬款。 10000。 同時(shí)進(jìn)行攤銷，借：管理費(fèi)用。 20000+10000。 貸：長期待攤費(fèi)用。 20000+10000。（其中20000是前期已經(jīng)實(shí)際支付的長期投資待攤費(fèi)用）但實(shí)際是少計(jì)提了5000的長期待攤費(fèi)用。這怎么做調(diào)賬呢？

你好，補(bǔ)計(jì)提5000的長期待攤費(fèi)用就是了 借；長期待攤費(fèi)用，貸；應(yīng)付賬款 5000 然后補(bǔ)攤銷

那如果有好幾個(gè)供應(yīng)商的尾款沒有付，假設(shè)接下來每月都有結(jié)算款，那得每月都補(bǔ)計(jì)提，補(bǔ)攤銷？另外每月的攤銷表的金額都得重新調(diào)整？

你好，是的，是這樣處理的