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接手一個單位的賬，發(fā)現(xiàn)之前有好多賬是亂做的，有幾年了，這個要怎么調(diào)整呢老師？
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這種一點點去調(diào)很麻煩很難找的，沒有什么方便的辦法，一點點去理
2019 06/11 16:52
84784981 
2019 06/11 16:53
具體如開具專票沒有體現(xiàn)銷項稅額，直接進了收入，到繳納的增值稅又沖平直接進了費用。還有三個銀行的賬沒有做進財務(wù)賬里，而這三個銀行的收款有1000多萬，這三個銀行付出去后也沒有票據(jù)和做賬，現(xiàn)在這幾個銀行都已銷戶。收款的銀行沒有做賬肯定相應的應收賬款就沒有沖平，最后一任會計直接把這部分已收的應收賬款沖未分配利潤。這賬要怎么處理？
小云老師 
2019 06/11 16:54
把原錯誤的紅沖再做成正確的，涉及跨年的損益類科目則用以前年度損益調(diào)整
84784981
2019 06/11 17:08
幾年了，而且銷戶的銀行沒有回單和流水，對賬單呢。
是缺失了三個銀行的賬，后面銀行也注銷了，然后強行平了已收的應收賬款。
還有部分應收賬款也是這樣已經(jīng)收款，沒有做賬，還掛在賬上
現(xiàn)在銷戶的銀行也沒法補打回單
小云老師
2019 06/11 17:10
沒有單據(jù)不能稅前扣除，稅局不會認可相關(guān)費用，說不定還要補交稅
84784981
2019 06/11 17:15
沒有單據(jù)的，也沒有做賬，肯定也沒有成本進賬里，那幾個銀行沒做賬，相當于這些應收賬款無故消失了。之前開票出去確認了收入，掛了應收，后來又沖掉了未分配利潤。
小云老師
2019 06/11 17:18
那你沒有單據(jù)也只能憑空去做，調(diào)到和現(xiàn)在實際一樣了
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