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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提增值稅科目是應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅金，繳納時(shí)科目在應(yīng)交稅費(fèi)-己交稅金，如何銷帳？還是總是在這兩個(gè)科目掛帳中？
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你好，你這個(gè)是一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅？
2019 06/10 15:11
84785000 
2019 06/10 15:12
在交增值稅時(shí)用的
84785000
2019 06/10 15:13
在計(jì)提時(shí)用的科目
鄒老師 
2019 06/10 15:15
你好，是一般納稅人繳納增值稅？
84785000
2019 06/10 15:17
對(duì)，這是我做的，計(jì)提和繳納時(shí)的科目不一樣，不知如何抵消，老師有正確分錄嗎
鄒老師
2019 06/10 15:18
你好，計(jì)提是這樣做分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
期末結(jié)轉(zhuǎn) 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
月初扣繳 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款
84785000
2019 06/10 16:11
謝謝老師
鄒老師
2019 06/10 16:15
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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