00:10:00
問題已解決
老師我單位沒有欠稅，但是余額表上，進項稅額借方余額4205433.18元，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額355793.41元，進項稅額轉(zhuǎn)出貸方余額216835.51元，銷項稅額貸方余額4392371.58元，未交增值稅借方余額83630.99元，現(xiàn)在我咋調(diào)賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，期末留抵稅額和您的申報表一致嗎
2019 05/18 16:39
84784948 
2019 05/18 16:57
一致的，以前會計月底沒有做結轉(zhuǎn)增值稅
84784948
2019 05/18 19:49
老師，我怎樣調(diào)賬
就是現(xiàn)在的財務帳
文老師 
2019 05/18 20:08
結轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額
結轉(zhuǎn)進項時借:應交稅費一-應交增值稅-- 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額
結轉(zhuǎn)銷項時借:應交稅費一應交增值稅- 銷項稅額
貸:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅結轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應交稅費一 應交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應交稅費一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬;
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉(zhuǎn)分錄:
借:應交稅費- 應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅費-一未交增值稅
繳納時借:應交稅費一未交增值稅 貸:銀行存款
84784948
2019 05/18 22:06
好的/:ok /:ok
文老師
2019 05/19 09:34
好的，有問題歡迎前來咨詢
閱讀 1037
描述你的問題，直接向老師提問
348
意見反饋
