问题已解决
補交去年的房產(chǎn)稅,去年沒有計提,結(jié)果3月份做了一筆。借:營業(yè)稅金及附加。 貸:銀行存款,做4月份的帳時,發(fā)現(xiàn)3月份那個分錄做錯,然后原模原樣的沖紅,又做了筆借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費。 借:應(yīng)交稅費貸:銀行存款。借:利潤分配-未分配利潤貸:以前年度損益調(diào)整然而利潤表里出現(xiàn)補交去年房產(chǎn)稅的余額怎么辦,
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你好
應(yīng)該
借:以前年度損益調(diào)整-稅金及附加 負(fù)數(shù)
貸:銀行存款 負(fù)數(shù)
借:以前年度損益調(diào)整-稅金及附加
貸:應(yīng)交稅費-房產(chǎn)稅
借:應(yīng)交稅金-房產(chǎn)稅
貸:銀行存款
不需要轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整了,沒有余額。
2019 05/17 09:51
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84785025 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2019 05/17 10:07
主要是我3月份的分錄做錯了,我要在4月份沖紅,3月份的分錄是借:營業(yè)稅金及附加 貸:銀行存款 4月份沖紅的分錄是:借:營業(yè)稅金及附加 負(fù)數(shù) 貸:銀行貸款 負(fù)數(shù)
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 05/17 11:07
你好沖紅后
借:以前年度損益調(diào)整-稅金及附加
貸:應(yīng)交稅費-房產(chǎn)稅
借:應(yīng)交稅金-房產(chǎn)稅
貸:銀行存款
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
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2019 05/17 14:56
老師,你看看這個利潤表,本來是去年的房產(chǎn)稅,也不應(yīng)在在本月金額顯示啊
FAILED
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 05/17 15:15
你好,你不是計入以前年度損益調(diào)整了嗎,不在當(dāng)期利潤表。
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2019 05/18 08:57
老師問一下,那利潤表里稅金及附加里的房產(chǎn)稅那一欄的公式是什么
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