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實(shí)務(wù)
問題已解決
為什么計(jì)提社保不可以做成借管理費(fèi)用、其他應(yīng)收款，貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放的時(shí)候直接通過應(yīng)付職工薪酬發(fā)放
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
單位部分計(jì)提的時(shí)候通過管理費(fèi)用
個(gè)人部分發(fā)放工資的時(shí)候計(jì)入其他應(yīng)收款
計(jì)提
借：管理費(fèi)用——工資
管理費(fèi)用——單位社保費(fèi)/公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)/公積金
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)/公積金
銀行存款
繳納社保
借：應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)/公積金
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi)/公積金
貸：銀行存款
2019 04/15 11:55
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