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實(shí)務(wù)
问题已解决
我去年的附加稅沒(méi)有計(jì)提直接交了 導(dǎo)致賬面不平 怎么處理呀 我重新計(jì)提了,借的利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn),貸應(yīng)交各種附加稅,但是利潤(rùn)表上的營(yíng)業(yè)稅金及附加數(shù)確對(duì)不起來(lái)了
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沒(méi)有計(jì)提,錯(cuò)賬
借:應(yīng)交稅費(fèi)
貸:銀行存款
正確應(yīng)該是
借:稅金及附加
貸:應(yīng)交稅費(fèi)
做 調(diào)整賬
借:以前年度損益調(diào)整(稅金及附加)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)
結(jié)轉(zhuǎn)
借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整
2019 04/12 14:46
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2019 04/12 14:53
以前做錯(cuò)的那個(gè)需要紅沖嗎
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2019 04/12 14:54
這樣貸了兩次應(yīng)交稅金,那樣賬上還是不平啊
阿文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 04/12 17:04
只是記賬,用完稅證作原始憑證,做繳納稅收支出憑證
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