問(wèn)題已解決

去年10月份暫估一筆成本，今年1月份發(fā)票就已經(jīng)回來(lái)了，直接入庫(kù)忘記沖去年10月份的暫估了，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)了直接沖暫估，然后補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)去年10月份的成本，可以嗎？

84785022| 提問(wèn)時(shí)間：2019 03/23 10:12
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
bamboo老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
您好 您暫估的10月份沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本么
2019 03/23 10:13
84785022
2019 03/23 10:17
沒(méi)有，當(dāng)時(shí)做的分錄是借：庫(kù)存商品——暫估，貸：應(yīng)付賬款——暫估
bamboo老師
2019 03/23 10:18
那您庫(kù)存商品沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的話 只能現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)了
84785022
2019 03/23 10:21
我現(xiàn)在把去年做的分錄沖掉，然后補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以嗎？還需要注意其他賬務(wù)處理嗎？
bamboo老師
2019 03/23 10:24
請(qǐng)問(wèn)大概有多少金額
84785022
2019 03/23 10:27
去年暫估金額15517.24，收到發(fā)票，金額是：7276.72
bamboo老師
2019 03/23 10:28
那您把多暫估的金額沖掉 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 如果去年盈利 還要計(jì)提所得稅
84785022
2019 03/23 10:30
去年是虧損的，這就不用計(jì)提所得稅了，還需要其他賬務(wù)處理嗎？
bamboo老師
2019 03/23 10:31
去年虧損的就不用計(jì)提所得稅 沖多計(jì)提 結(jié)轉(zhuǎn)成本 然后以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目 就可以了
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~