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問(wèn)題已解決
上月開(kāi)了10萬(wàn)專(zhuān)票，因?yàn)樯唐焚|(zhì)量問(wèn)題，客戶(hù)要求折讓1萬(wàn)，那開(kāi)具紅字發(fā)票1萬(wàn)嗎？還是10萬(wàn)全部沖紅，再開(kāi)9萬(wàn)藍(lán)字發(fā)票
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您好，開(kāi)具10萬(wàn)的紅字發(fā)票。
2019 01/12 21:57
84785021 
2019 01/12 21:58
不能直接開(kāi)具1萬(wàn)的紅字發(fā)票嗎
寧?kù)o老師 
2019 01/12 22:03
紅沖發(fā)票，就是沖減原銷(xiāo)項(xiàng)，然后開(kāi)具正確的發(fā)票重新入賬。根據(jù)國(guó)稅總局重新修訂關(guān)于《增值稅一般納稅人納稅申報(bào)辦法》規(guī)定：納稅人開(kāi)具發(fā)票和取得抵扣憑證的情況不僅在申報(bào)表中反映，而且數(shù)據(jù)要與抄報(bào)稅、抵扣信息采集等金稅信息完全一致。
84785021
2019 01/14 18:53
我是小規(guī)模納稅人，今天發(fā)現(xiàn)上月有張發(fā)票征收率開(kāi)成了5%，因?yàn)榧径炔怀?萬(wàn)，所以免增值稅，所以今天申報(bào)也是先按這張5%的錯(cuò)誤發(fā)票申報(bào)的，那我現(xiàn)在是不是要紅沖，開(kāi)一張一樣的紅字發(fā)票，再開(kāi)一張正確的3%藍(lán)字發(fā)票，但這樣應(yīng)交增值稅貸方就是一個(gè)負(fù)數(shù)金額，難道下季度我超過(guò)9萬(wàn)的時(shí)候繳納增值稅的時(shí)候可以抵扣這負(fù)數(shù)嗎
84785021
2019 01/14 18:53
我是小規(guī)模納稅人，今天發(fā)現(xiàn)上月有張發(fā)票征收率開(kāi)成了5%，因?yàn)榧径炔怀?萬(wàn)，所以免增值稅，所以今天申報(bào)也是先按這張5%的錯(cuò)誤發(fā)票申報(bào)的，那我現(xiàn)在是不是要紅沖，開(kāi)一張一樣的紅字發(fā)票，再開(kāi)一張正確的3%藍(lán)字發(fā)票，但這樣應(yīng)交增值稅貸方就是一個(gè)負(fù)數(shù)金額，難道下季度我超過(guò)9萬(wàn)的時(shí)候繳納增值稅的時(shí)候可以抵扣這負(fù)數(shù)嗎
寧?kù)o老師
2019 01/14 19:03
您好，開(kāi)具紅字發(fā)票開(kāi)票系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)抵減當(dāng)期銷(xiāo)售額，再開(kāi)具作為正常的開(kāi)票。超過(guò)9萬(wàn)該怎么交稅就怎么交稅。
84785021
2019 01/14 19:12
超過(guò)9萬(wàn)繳納增值稅，那我上次紅沖余下的2%增值稅還能抵扣下期的增值稅？問(wèn)題我原本的5%錯(cuò)誤發(fā)票本身也是沒(méi)有繳納增值稅
寧?kù)o老師
2019 01/14 19:17
你開(kāi)的5%的發(fā)票是專(zhuān)票嗎？
84785021
2019 01/14 19:18
普通發(fā)票
寧?kù)o老師
2019 01/14 19:21
普票就直接沖減銷(xiāo)售額，沒(méi)有其他了。
84785021
2019 01/14 19:27
那增值稅呢，我再做借：應(yīng)交增值稅（負(fù)數(shù)），貸：營(yíng)業(yè)外收入（負(fù)數(shù)），這樣沖減嗎
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