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18年的發(fā)票19年報(bào)銷的可以嗎？19年可以用吧
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你好 可以報(bào) 跨年發(fā)票走以前年度損益科目做
2019 01/09 14:38
84784978 
2019 01/09 14:40
不能正常在18年用嗎？那專票呢
84784978
2019 01/09 14:40
19年，打錯(cuò)字了
meizi老師 
2019 01/09 14:45
你好 專票的話一般納稅人是可以抵扣的 在認(rèn)證期３６０天里面 只是說既然是１８年發(fā)票就應(yīng)該１８年入賬 不到１９年
84784978
2019 01/09 14:49
那專票是可以認(rèn)證，專票中不含稅金額該怎么處理呢，在19年入賬
meizi老師
2019 01/09 14:53
你好 如果跨年的發(fā)票走以前年度損益科目做費(fèi)用發(fā)票的話： 借方以前年度損益科目 進(jìn)項(xiàng)稅 貸方銀行借方未分配利潤貸方以前年度損益科目
84784978
2019 01/09 14:56
跨年專票也要這么處理嗎
meizi老師
2019 01/09 14:57
你好 如果是１８年的發(fā)票的話 本來應(yīng)該入賬１８年 入賬１９年的話就要調(diào)整未分配利潤了
84784978
2019 01/09 15:00
我司情況是這樣18年專票已經(jīng)抵扣了，對應(yīng)的原材料還沒有入成本，顯示還是原材料，該怎么處理呢
meizi老師
2019 01/09 15:04
你好 那你們就在１８年入帳 為什么不入在１８年 你１８年怎么做賬的
84784978
2019 01/09 15:20
材料沒有用出去，還在庫存要入成本？
meizi老師
2019 01/09 15:21
你好 你發(fā)票來了的話 就應(yīng)該入你的成本了
84784978
2019 01/09 15:23
我我該怎么做會(huì)計(jì)分錄呢，收入和對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)成本不需要保持一致？
84784978
2019 01/09 15:24
沒有對應(yīng)收入可以結(jié)轉(zhuǎn)成本？
meizi老師
2019 01/09 15:26
你好 我是說你入庫 入庫存商品 銷售了之后才結(jié)轉(zhuǎn)你的銷售成本
84784978
2019 01/09 15:28
是的，我的意思是庫存商品、原材料跨年了算入企業(yè)所得稅成本沒問題吧
meizi老師
2019 01/09 15:35
你好 沒問題 你次年５月底入賬有發(fā)票都可以稅前扣除的
84784978
2019 01/09 16:43
超過5月份庫存商品還是沒有算入成本呢，那應(yīng)該怎么弄
meizi老師
2019 01/09 16:54
你好 走以前年度損益科目來做 不能稅前扣除的
84784978
2019 01/09 16:59
跨年發(fā)票在次年5月底入賬都用以前年度損益調(diào)整入賬對嗎
meizi老師
2019 01/09 17:38
你好 是的 跨年發(fā)票可以入賬，可以通過“以前年度調(diào)整”科目，或直接“未分配利潤”科目調(diào)整。
84784978
2019 01/09 17:42
小企業(yè)是不是只可以用未分配利潤
meizi老師
2019 01/09 17:42
是的 小企業(yè)沒有以前年度損益科目 走未分配利潤科目來
84784978
2019 01/09 17:44
老師，我就是原材料是18年入賬的，19年有收入可以稅前扣除企業(yè)所得稅成本嗎
84784978
2019 01/09 17:51
好的，我知道了
meizi老師
2019 01/09 17:52
你好 匯算前拿回發(fā)票 是可以的稅前扣除的
84784978
2019 01/09 17:55
稅前扣除是指的18年對嗎
meizi老師
2019 01/09 17:58
你好 是的 現(xiàn)在是１８年的匯算 所得稅的時(shí)候
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