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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
每個(gè)月末都要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？可不可以不結(jié)轉(zhuǎn)呢
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你好，一般納稅人嗎，需要交稅需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)的可以不用做。
2018 11/12 11:46
84785024 
2018 11/12 11:48
是一般納稅人
不需要繳稅就不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
郭老師 
2018 11/12 11:49
是的
84785024
2018 11/12 11:51
如果繳稅的話，會(huì)計(jì)分錄這怎么寫呢
郭老師
2018 11/12 11:52
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84785024
2018 11/12 12:35
金額就是銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額吧？
借：應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 應(yīng)交增值稅–未交增值稅
這樣對(duì)嗎？
郭老師
2018 11/12 12:43
你好，你這個(gè)分錄是啥分錄？看不懂
84785024
2018 11/12 13:48
那就是不對(duì)了。。。那金額就是銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額吧？
郭老師
2018 11/12 13:53
你好，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的是的
84785024
2018 11/12 14:34
銷項(xiàng)稅寫在借方，進(jìn)項(xiàng)稅寫在貸方，差額在貸方的話就是要交增值稅
郭老師
2018 11/12 14:41
你好，回復(fù)你是錯(cuò)誤的，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅。 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。
84785024
2018 11/12 14:48
哪個(gè)錯(cuò)了，是我的分錄還是剛剛您的回答呢？老師
郭老師
2018 11/12 14:53
你好，能寫下你剛才文字表達(dá)的分錄嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 應(yīng)交增值稅–未交增值稅不就是這個(gè)嗎？我看不懂這個(gè)分錄
84785024
2018 11/12 15:01
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
可以直接這樣寫嗎
郭老師
2018 11/12 15:08
你好，可以這樣寫，這個(gè)就是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄
84785024
2018 11/12 16:17
是這樣嗎？這兩個(gè)都不一樣怎么回事？
郭老師
2018 11/12 16:21
你好，對(duì)的，這個(gè)是合并結(jié)轉(zhuǎn)的我的是分開的，單獨(dú)的，第一個(gè)是兩個(gè)分錄一個(gè)是分別結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的，一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，第二個(gè)是分別結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)的
84785024
2018 11/12 16:33
哪一個(gè)更好些呀，第一張圖片的分錄更完整些是吧？
郭老師
2018 11/12 16:41
你好，一樣的，就是第二個(gè)不全，還需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
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